银行业从业资格考试风险管理考试大纲和重点讲解.pdfVIP

中国银行业从业人员资格认证考试

风险管理科目考试大纲

1.商业银行风险管理基础

1.1风险与风险管理

1.1.1风险与收益

1.1.2风险管理与商业银行经营

1.1.3商业银行风险管理的发展

1.2商业银行风险的主要类别

1.2.1信用风险

1.2.2市场风险

1.2.3操作风险

1.2.4流动性风险

1.2.5国家风险

1.2.6声誉风险

1.2.7法律风险

1.2.8战略风险

1.3商业银行风险管理的主要策略

1.3.1风险分散

1.3.2风险对冲

1.3.3风险转移

1.3.4风险规避

1.3.5风险补偿

1.4商业银行风险与资本

1.4.1资本的概念和作用

1.4.2监管资本与资本充足率要求

1.4.3经济资本及其应用

1.5风险管理常用的概率统计知识

1.5.1基本概念

1.5.2常用统计分布

1.6风险管理的数理基础

1.6.1收益的的计量

1.6.2风险的量化原理

1.6.3风险敏感性分析的泰勒展式

第1章风险管理基础

风险管理水平是现代商业银行核心竞争力的重要组成部分，具备领先的风险管理能力和

水平成为商业银行最重要的核心竞争力。

1.1风险与风险管理

1.1.1风险与收益与损失

1.风险的三种定义

（1）风险是未来结果的不确定性：抽象、概括；

（2）风险是损失的可能性：损失的概率分布；符合金融监管当局对风险管理的思考模

式；

（3）风险是未来结果（如投资的收益率）对期望的偏离，即波动性，符合现代金融风

险管理理念，马科威茨资产组合理论：风险既是损失的来源，同时也是盈利的基础。

2.风险与收益的关系：匹配性

3.风险和损失的区别：事前和事后风险：事前概念，损失发生前的状态损失：事后概

念

4.损失类型

预期损失——提取准备金和冲减利润非预期损失——资本金灾难性损失——保险手

段

1.1.2风险管理与商业银行经营

商业银行是否愿意承担风险，是否能够妥善控制和管理风险，将决定商业银行的经营成

败。

商业银行的经营原则：三性要求，即安全性、流动性、效益性

风险管理与商业银行经营的关系主要体现在以下五个方面：

1.承担和管理风险是商业银行的基本职能，也是商业银行业务不断创新发展的原动力。

解决信息不对称问题，专业化的风险管理技能；风险的分散（行业、区域、期限、客户的分

散）、对冲（如利率和货币互换）和转移（如资产证券化）。

2.从根本上改变了商业银行的经营模式，从传统上片面追求扩大规模、增加利润的粗放经营

模式，向风险与收益相匹配的精细化管理模式；从定性分析为主转向定量分析为主；从分散

风险管理转向全面集中管理。

3.为商业银行的风险定价提供依据，并有效管理商业银行的业务组合。

4.健全的风险管理为商业银行创造附加价值。具有自觉管理、微观管理、系统管理、动

态管理等功能。实现股东价值最大化，降低法律、合规、监管成本。

5.风险管理水平直接体现了商业银行的核心竞争力，不仅是商业银行生存发展的需要，

也是金融监管的迫切要求。决定商业银行风险承担能力的两个因素：资本金规模、风险管理

水平。资本金是吸收损失的缓冲器和最终来源。

1.1.3商业银行风险管理的发展四个阶段：

1.资产风险管理模式阶段：20世纪60年代前，偏重于资产业务，强调保持商业银行资

产的流动性。稳健经营，提高安全度，保守。

2.负债风险管理：20世纪60年代，为扩大资金来源，避开金融监管限制，变被动负债

为积极性的主动负债；加大了经营风险，提高了杠杆率，加大了经营压力和不确定性。华尔

街的第一次数学革命。马科维茨不确定条件下的投资组合理论是重要基石。夏普的资本资产

定价模型，解释了一定条件