财务报销流程培训7.pptxVIP

财务报销流程培训;;;基本原则;;对所办理经济业务的真实性正确性,对所填写的各类报销凭证的真实性、准确性、完整性负责.;;;（一）准确填写付款单位的全称及付款日期；

（二）详细填写经济业务内容、单位、数量、单价金额,不允许涂改,大小写必须相符；

（三）票据上必须加盖有出具票据单位的“发票专用章”或“财务专用章”,且有收款人签名(或盖章)；

（四）购物发票:出现购“用品”、“计算机配件”、“书籍”等,必须附有加盖与票面相同印章的购货清单.;注意事项:取得的原始凭证不符合上述基本要求,出现以下情况,财务部一律不予报销.

（一）发票或收款凭证有涂改、挖补或模糊不清；

（二）购物发票与验收单在数量、金额上不相符；

（三）发票或收款凭证的收款项目与收款单位经营范围不相符；

（四）发票或收款凭证属过期停用或伪造的；

（五）套开票、连号票一律不予报销；

（六）其他未符合合法原始凭证基本要求的不予报销；

（七）以合法票据抵付不合法票据不予报销.;招待范围

公司上级主管部门检查指导工作、业务单位来公司洽谈业务、沟通交流及与关联单位的业务往来等.;招待标准

一．严格执行招待标准,每次招待费用不得超过申请单审批的金额,凡超出部分由经办人员和陪同人员自行支付.

二．招待标准:省及市级领导人均控制在一二零—一五零元内；市相关部门和业务单位高管人员人均控制在一零零—一二零元内；区、乡镇和一般业务单位人员人均控制在六零—一零零元内.

三．严格控制陪客人数,原则上陪客人数不得超过客人数.;;出差审批程序

一．员工出差前应详细填写《出差申请单》,注明事由、地点、行程、日期、随行人员、交通工具等,经分管负责人审批后报室统一安排.

二．外出参加会议或培训的人员,需持总经理批示明确意见的文件、通知等办理出差申报手续.

三．非本公司人员确因公司业务需要出差的,由相关部门提出申请,经总经理批准后,按我公司员工出差的程序办理出差手续.;注:一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长??等；

二类城市是指一类城市以外的其他城市（不包括亳州市区）.

;差旅费报销注意事项

;差旅费报销注意事项

;出差人员;;;;基本原则;;;;;;;;;;注:一类城市指北京、天津、上海、广州、深圳、重庆、西安、南京、武汉、成都、沈阳、大连、杭州、宁波、无锡、青岛、济南、厦门、福州、长沙等；

二类城市是指一类城市以外的其他城市（不包括亳州市区）.

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