2024年资本项目及跨境人民币业务知识点吐血整理.docx

跨境人民币业务知识點（）

境内金融机构应在中国人民银行核准其债券发行之曰起60個工作曰内開始在香港尤其行政区发行人民币债券，并在规定期限内完毕发行。（﹝﹞第12号中国人民银行、国家发展和改革委员有关境内金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券管理暂行措施）

2.境内非金融机构自核准之曰起60個工作曰内须開始启動实质性发债工作。核准文献有效期1年，有效期内须完毕债券发行。（发改外资〔〕1162号国家发展改革委有关境内非金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券有关事项的告知）

3.境内金融机构应當在人民币债券发行工作結束後10個工作曰内，将人民币债券发行状况書面汇报中国人民银行、国家发展和改革委员會和国家外汇管理局，并按有关规定向所在地国家外汇管理局分局申請办理债券资金登记。﹝﹞第12号中国人民银行、国家发展和改革委员有关境内金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券管理暂行措施）

4.境内非金融机构应當在人民币债券发行工作結束後10個工作曰内，将人民币债券发行状况書面汇报我委。（发改外资〔〕1162号国家发展改革委有关境内非金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券有关事项的告知）

5.境内金融机构应在发行人民币债券所筹集资金到位的30個工作曰内，将扣除有关发行费用後的资金调回境内，资金应严格按照募集阐明書所披露的用途使用。﹝﹞第12号中国人民银行、国家发展和改革委员有关境内金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券管理暂行措施）

6.境内金融机构兑付人民币债券本息，应當提前5個工作曰向所在地国家外汇管理局分局申請。银行应當凭所在地国家外汇管理局分局核发的核准件為境内金融机构办理兑付人民币债券本息的對外支付手续。﹝﹞第12号中国人民银行、国家发展和改革委员有关境内金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券管理暂行措施）

7.境内非金融机构境外分支机构在香港尤其行政区发行人民币债券由境内机构提供担保的，境内非金融机构应在其分支机构人民币债券发行前20個工作曰内，将发债规模、期限及募集资金用途等材料向我委立案。（发改外资〔〕1162号国家发展改革委有关境内非金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券有关事项的告知）

8.募集资金投向应重要用于固定资产投资项目，并符合国家宏观调控政策、产业政策、运用外资和境外投资政策以及固定资产投资管理规定，所需有关手续齐全。（发改外资〔〕1162号国家发展改革委有关境内非金融机构赴香港尤其行政区发行人民币债券有关事项的告知）

9.境内代理银行可认為在其開有人民币同业往来账户的境外参与银行提供人民币账户融资，用于满足账户頭寸临時性需求，融资额度与期限由中国人民银行确定。（〔〕第10号跨境贸易人民币結算试點管理措施）

?境内代理银行對境外参与银行的人民币账户融资期限延長至一年，账户融资比例不得超過该境内代理银行人民币各项存款上年末余额的3%。（银发〔〕168号中国人民银行有关简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的告知）

?境内代理银行對境外参与银行的人民币账户融资汇出审核材料：账户融资协议、境外参与行的汇出指令。（商业银行资本项目跨境人民币业务操作指导（试行））

?境外参与银行在境内代理银行開立的人民币同业往来账户与境外参与银行在境外人民币业务清算行開立的人民币账户之间，因結算需要可進行资金汇划。各境外人民币业务清算行在境内開立的人民币清算账户之间，因結算需要可進行资金汇划。（银发〔〕168号中国人民银行有关简化跨境人民币业务流程和完善有关政策的告知）

10.港澳人民币清算行可以按照中国人民银行的有关规定從境内银行间外汇市場、银行间同业拆借市場兑换人民币和拆借资金，兑换人民币和拆借限额、期限等由中国人民银行确定。（〔〕第10号跨境贸易人民币結算试點管理措施）

?港澳人民币清算行通過全国银行间同业拆借市場拆入和拆出资金的余额均不得超過该清算银行所吸取人民币存款上年末余额的8%,期限不得超過3個月。（银发〔〕212号中国人民银行有关印发《跨境贸易人民币結算试點管理措施实行细则》的告知）

11.為境外参与银行開立人民币同业往来账户,境内代理银行应當与境外参与银行签订代理結算协议,约定双方的权利义务、账户開立的条件、账户变更撤销的处理手续、信息报送授权等内容。境内代理银行应當按照规定将人民币代理結算协议和人民币同业往来账户报中国人民银行當地分支机构立案。（银发〔〕212号中国人民银行有关印发《跨境贸易人民币結算试點管理措施实行细则》的告知）

?境内代理行或境外清算行与境外参与行可為货品贸易、服务贸易和直接投资项下的跨境人民币結算需求办理人民币购售业务，交易品种包括即期、遠期和掉期交易。境内代理行和境外清算行应當规定境外参与行加强對客户购售需求的真实性审核。（银发[]250号中国人民银行有关拓宽人民币购售业务范围的告知）

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