工程项目审计工作指引.pdfVIP

*****集团工程项目审计工作指引

（****版）

项目所处

审计主要关注内容备注

阶段

是否依照《项目启动工作指引》等制度，在获取土

是否符合公

项目前期地后立即开展市场定位、产品配置、规划设计、成

司制度及要

准备阶段本测算、人资筹划、财务资金筹划、全案营销方案、

求

项目管理筹划、物控筹划及客服物业前期介入。

初步设计完成时间是否及时,施工图设计完成时间

是否影响建设进度，有无因设计图纸拖延交付而导

致的进度风险,有无因设计深度不足而造成投资失

勘察设计控风险

阶段是否编制了目标成本测算

设计任务书中有无限额（如钢筋、混凝土及精装修）

指标

设计图纸节点中有无材料做法不节约现象

国有土地使用证、建设用地规划许可证、建设工程

项目证书规划许可证、施工许可证等权证的取得是否按公司

要求时间完成。

是否有效执行公司招投标管理制度，是否存在围标、依据《*****

人为肢解、拆分工程项目规避招投标等违规操作集团招标采

标底（或招标控制价）编制是否合理购管理办

法》、《*****

评标人员是否专业、客观，评标过程是否严格、有

集团规划设

效,评标和定标程序是否规范，评标记录是否真实、

计类招标工

齐备

招投标管作指引》及

是否择优选择了合格的中标单位，中标单位资质是

理《*****集团

否符合要求

策划类招标

工作指引》、

《项目物控

招标过程资料保存是否完整筹划及合同

分解》、招标

权限等制度