市场营销第三章商业银行的负债业务.pptx

市场营销第三章商业银行的负债业务;第3章商业银行负债业务管理;3．1商业银行负债业务管理的性质与构成

3．1．1商业银行负债的性质

（1）负债是商业银行的主要资金来源

（2）负债的规模和结构决定资产的规模和结构

（3）负债是商业银行满足流动性需要的重要手段

（4）负债构成社会流通中的货币量

;3．1．2商业银行负债的构成

（1）按负债的内容分类

①各项存款

我国各项存款有以下分类：

;国外（如美国）常把存款分为

活期存款

定期存款

储蓄存款

②各种借款

商业银行的各种借款主要包括同业借款、中央银行借款、回购协议、欧洲货币市场借款等。;;③其他负债

其他负债包括发行大额可转让定期存单、金融债券及结算中资金占用等来源渠道。

（2）按负债的流动性分类

根据我国最新的金融企业会计制度规定，商业银行负债按其流动性，可分为流动负债、应付债券和其他长期负债等。

;①流动负债：商业银行将在1年（含1年）内偿还的债务。

②应付债券：商业银行发行债券应当按照实际发行的价格总额，记入应付债券。

③其他长期负债：商业银行承担的1年以上的负债，主要包括长期存款、长期借款和长期应付款。

;3．2．1商业银行存款管理的目标

（1）保持存款的稳定性（基本目标）

衡量存款稳定性的主要指标有活期存款稳定率及活期存款平均占用天数等。

;?

活期存款最低余额

活期存款稳定率=×100%

活期存款平均余额

?

活期存款平均余额×计算期天数活期存款平均占用天数=

活期存款支付总额

;（2）降低存款的成本率（较高层次目标）?

利息成本+营业成本

存款成本率=×100%

各项存款数量?

降低存款成本率的主要途径有：降低利息成本率；?

降低营业成本率；调整存款结构

;（3）提高存款的增长率（较高层次目标）

?

本期存款量-上期存款量

存款增长率=×100%

上期存款量

?

;（1）商业银行存款成本的构成

①利息成本

②营业成本

③资金成本

利息成本+营业成本

存款资金成本率=×100%

存款资金

;④可用资金成本率

利息成本+营业成本

可用资金成本率=×100%

可用资金数额

?;⑤存款加权平均成本率?

ΣXQΣ（X1+X2）QΣ（X1Q+X2Q）

X===

ΣQΣQΣQ

?

式中，X表示存款加权平均成本率；X表示存款的单位成本；Q表示存款数量；X1表示利息成本；X2表示营业成本。;⑥边际成本

MC=△TC/△Q式中，MC表示边际成本；△TC表示存款成本增量；△Q表示新增存款数量。?

（2）商业银行成本变化规律

①固定成本跳跃式上升规律

②平均成本变化规律

③边际成本变化规律

;3．2．3商业银行存款的定价

（1）目标利润定价法

某项存款利率=该项存款的营业成本率+目标利润率

（2）边际成本定价法

边际成本=总成本变动额

=新利率×新利率下吸收的存款量-旧利率×旧利率下吸收的存款量

;总成本变动额

边际成本率=

存款增量

?

（3）市场渗透定价法

（4）高层目标定价法

（5）价格表定价法

;3．3商业银行借入资金的管理

;3．3．2商业银行借入资金时应考虑的因素

;3．4案例分析

在调整负债结构上做效益文章

3．4．1案情

某国有商业银行基层行——工行河南省平顶山分行大车站支行，通过调整存款结构改善其盈利状况。

3．4．2措施

（1）大力发展代理业务

（2）建立健全激励机制

（3）不断提高服务水平;3．4．3讨论

（1）从理论上分析调整银行存款结构改善其盈利的原因

（2）本行的做法对你的启示