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公司资金管理制度

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公司资金管理制度范本（通用6篇）

现如今，制度使用的情况越来越多，制度一般指要求大家共同遵

守的办事规程或行动准则，也指在一定历史条件下形成的法令、礼俗

等规范或一定的规格。那么你真正懂得怎么制定制度吗？下面是小编

精心整理的公司资金管理制度范本，欢迎大家分享。

公司资金管理制度篇1

为了加强公司对有关部门及各项目部备用金的管理，规范借款行

为，提高资金利用效率，夯实成本费用核算，减少资金损失，特制定

本制度。

一、本制度适用于公司各部门及所有项目部。

二、备用金范围

1、采购员零星采购备用金;

2、个人因公出差零星开支备用;

3、经常性的零星开支备用金;

4、项目兼任财务人员备用金;

5、其他备用金。

三、实行备用金制度有利于各部门工作人员积极灵活地开展业务，

从而提高工作效率，但必须做到专款专用，不得挪用、转借他人或用

于其他用途，一经发现，将严肃处理。

四、备用金借款和报销手续程序

1、工作人员需临时借用备用金时，先到财务部索取“借款单”，

财务人员根据实际需要向借款人发放“借款单”，一式两联，借款人

按规定的格式内容填写借款单，并按流程办理签字手续。财务人员审

核签字后的“借款单”各项内容是否正确和完整，经审核无误后才能

办理付款手续。

2、借款人员完成业务后应在三日内到财务部索取“报销单”，填

写好“报销单”的各项规定内容，并经主管领导审批后，再将“报销

单”返回财务部，财务人员根据财务制度规定认真审核无误后，办理

报销手续。

3、借款人办理报销手续时，财务人员应查阅“备用金”台账，查

明报销人员原借款金额，对报销的超支款项应及时付现退还本人，对

报销后低于备用金金额款项的，应让其退回余额以结清原借款单所借

账款。

4、因业务原因长期借用备用金的人员可由财务部根据实际情况核

定，拨出一笔固定数额的现金并规定使用范围;使用部门必须设立专人

经管定额备用金，备用金经管人员必须妥善保存支付备用金的收据、

发票以及各种报销凭证，并设备用金登记簿，记录各种零星支出。经

管人员必须按月定期向公司财务部申报备用金使用情况，前账未清，

不得继续借款。对因特殊原因不能按时结算的，须提前向财务负责人

说明原因，经财务负责人同意后，方可延期。

五、备用金额度

1、采购员借用的零星采购用款，单次不得超过5000元，超过

5000元的材料采购，应由供货方持合法、真实、完整的原始资料，按

规定的程序经审核批准后，到公司财务部或项目部财务人员处办理货

款支付、结算手续。单笔超过10000元的采购，必须按照工程部制度

规定，走合同审批程序采购。

2、员工因公出差借款，按预计出差天数、往返路费、住宿费等支

出核定借款额度。

3、各工程项目备用金，视各项目情况不同，备用金额度暂定为每

周1万—5万。特殊情况，需由项目经理提前向总经理说明情况，予以

审批。

4、其他借款，根据实际情况核定金额。

六、备用金使用审批权限

备用金使用由部门负责人签字批准，部门负责人为备用金借款的

第一责任人。

七、财务部应当按照借款日期、借款部门、借款人、用途、金额、

注销日期建立备用金台账，按月及时清理。

八、借用备用金的人员应在两周内冲账，对无故拖延者，财务部

发出最后一次催办通知后还不办理者，财务部有权从下月起直接从借

款人工资中抵扣，不再另行通知。

九、所有各种备用金，必须在年末进行彻底清理，不允许跨年度

使用。对因特殊原因必须跨年度使用备用金时，年底必须重新办理借

款手续，并冲销当年借款。

十、本制度由公司财务部负责解释和修订。

十一、本制度自下发之日起实施。

公司资金管理制度篇2

1、目的：为保障公司资金安全，规范资金收支的管理，特制订本

制度。

2、主体内容：资金日常管理、资金支出管理、资金收入管理

3、细则规定：

（一）资金日常管理

1、资金定义：货币资金是指企业在生产经营活动中停留于货币形

态的资金，包括现金、银行存款和其它货币资金。一切收支必须严格

遵守国家和本公司的有关规定。

2、库存现金的管理：原则上公