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论商业银行放款管理的功能定位及制度选择

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一、放款管理的概念及功能定位分析

(一)放款管理的概念

贷款的发放过程简称“放款”。实际上，银行对客户的融资并非仅限于发放贷

款，还有票据贴现、进出口押汇、信用证和保函、银行承兑等业务。“放款”的含

义已不再局限于发放贷款，还包括其他融资业务的发放。

本文的“放款”是指根据我国《商业银行法》和《贷款通则》规定的“审贷分

离”原则，经信贷调查并上报信贷审批部门(含贷审会)审批通过后的信贷项目，在

履行发放审查程序，确认审批意见全部正确落实后，由经营单位或独立的信贷发放

部门，对授信客户进行实际融资发放，直至客户能够使用信贷资金(或信贷文件)、

对外支付的全过程。这里，放款是信贷业务的一个特定阶段，属于狭义上的概念。

放款管理，则是指银行对审批通过的信贷项目的实际发放，进行组织、审核、

管理的过程，也是对放款行为进行约束、全流程管理的过程。目标是确保审批意图

的实现，依法合规经营，防范信贷风险。一般包括以下五个管理阶段:

阶段1、放款的准备与发起。指信贷项目经审批通过后，经营单位了解资金需

求，依据审批意见的基本精神，与客户洽商实际放款事宜，准备各类放款资料，履

行有关手续，申请放款。如有放款管理系统，还包括在系统上进行登录、初级审

查、向上级审查岗位提交、待批等步骤。

阶段2、放款的审查与审批。即有关审查岗位或独立的放款部门，受理放款申

请，进行贷时审查，做出放款决策(是否签发放款指令)的过程。实务上，存在经营

单位自行审查、信贷审批部门兼职审查、独立的放款部门专职审查等多种制度模

式。

阶段3、实际发放管理，即“出账管理”，又称“贷款交割”。指由会计或运

营部门，或国际业务部，根据放款审查审批岗位、部门的审查意见及签发的放款指

令(如《放款通知书》、《准贷证》等)进行实际划转资金、记账、签发信贷文件、

拍发电文、加盖银行印章等操作过程。“出账”只是放款管理多个环节之一。

阶段4、提款与支付管理。从客户角度看，提款是银行发放贷款后，客户提

取、使用信贷资金的过程。从银行角度看，银行贷记客户的贷款账户后，还要对客

户的提款、用途、支付进行管理。

阶段5、信贷档案管理。放款后，对信贷档案及时进行全面归集、整理、编

码、装订、入库保管的过程。归集范围覆盖信贷业务申请、调查、审批、发放、贷

后管理、到期回收(含诉讼)等全过程所产生的各类文件、资料、合同、权证。

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(二)相关研究及评述

放款管理方面的研究多散见于信贷风险管理、内控制度建设等有关著作或文献

中。

总体看，有关放款管理的研究零散而不系统，相关论述基本遵循了现行的“审

贷分离”原则和“三查”制度，尚不足以形成对放款管理功能定位的清晰认识。这

些原则和制度是对信贷管理理论和实践活动的科学总结，也是我国商业银行信贷管

理制度的基础和核心，在风险管理方面发挥着积极作用，但在具体的应用过程中也

暴露出一些问题，值得思考。

其一，“审贷分离”作为一项法律原则是指导性和粗线条的，仅解决了信贷审

批与实际发放的分离问题，并未回答如何实现具体分离。实践中，存在多种分离模

式，制度效益大相径庭。其二，“三查”制度(贷前调查、贷时审查、贷后检查)实

质上将信贷审批(“审贷分离”原则中的“审”)与信贷发放管理(“分离”原则中

的“贷”)糅合为一个“贷时审查”环节，与审贷分离的内在要求存在逻辑、提法

上的不一致，不利于审、贷在观念上的区分，容易导致重审轻放，也是分散、松散

型的放款管理制度在国内银行长期占主导地位的原因。信贷管理仍存在制度缺陷，

制度创新势在必行。

(三)“四查”制度及放款管理定位分析

基于上述分析，笔者认为，把“放款管理”明确定位并表述为“贷时审查”，

而信贷审批归入“贷前审查”的范畴更为准确、科学。为此，建议把《商业银行内

部控制指引》提出的信贷“三查”制度细化为“四查”制度，即“贷前调查、贷前

审查(审批)、贷时审查(审批)、贷后检查”(参见图1)。((((((((((((((((

图1:“审贷分离”原则与“四查”制度示意图

“审”“贷”

贷前审查贷时审查贷后检查信贷调查(信贷审批)(放款管理)

从“三查”到“四查”不是简单意义上的数字和提法上的变化，而是信贷管理

制度上的创新。

第一，“四查”制度充分体现了“审贷分离”原则的内在要求，保持了二者的

高度一致性。尤其是实现了放款管