商业银行关于股权和关联交易情况的自查整改报告.pdf

XX银行关于股权和关联交易自查整改情况的报告

为持续加强股权和关联交易管理，提升股权和管理交易基础

建设，完善风险管理体制，根据监管要求，我行成立关联交易管

理小组，对照问题要点开展自查，围绕大股东违规质押、股权嵌

套、股权代持等股权问题，以及通过信贷、债券、贴现等手段违

规套取资金输送利益、内部人控制和大股东操纵掏空机构等关联

交易问题，深入摸排隐患，充分暴露风险，坚持“早识别、早预

警、早干预、早处置”的原则，建立健全问题整改的长效机制，

持续优化、完善我行内部控制管理机制。现将自查整改情况报告

如下：

一、组织领导情况

我行高度重视股权和关联交易管理基础建设，以本次专项整

治工作为契机，结合《银行保险机构交易管理办法》要求，成立

关联交易管理小组，明晰工作职责和议事规则，制定专项整治工

作方案，召开专题工作会议，严格落实专人专岗，建立日常管理

机制。关联交易管理小组组长逐项牵头推动整改，明确任务分工

与时间进度，有效组织落实股权和关联交易自查整改工作。

二、股权和关联交易管理落实情况

（一）股权穿透管理情况

我行股权权属明确，具有清晰、可穿透的股权结构。XXXX

对我行治理、资本和财务情况进行全面持续的管控，将我行报表

根据企业会计准则纳入并表管理范围，未存在大股东进行违规质

押、关联关系未有效识别、股权穿透不到位、我行董监高通过特

定关系人，间接持有我行股权等高风险情形。

（二）关联交易管理情况

《银行保险机构关联交易管理办法》在管理机制、关联方认

定、风险管控、信息化水平等方面进行规范。我行针对自身当前

实际，逐条梳理需落实整改的问题，制定了关联交易管理过渡期

整改计划，明确整改目标以及相应举措，将责任落实至牵头部门

以及配合部门，力争在过渡期内，规范我行关联交易行为，防范

利益输送风险，满足新办法对关联交易管理要求，具体如下：

1、加强基础建设，完善内控机制

我行遵循《银行保险机构关联交易管理办法》相关要求，修

订《关联交易管理办法》，梳理关联交易管理架构与相应职责分

工，明确关联方的定义、报告、管理以及关联交易的审查、报告、

披露等内容。

2、明确关联范围，遵循实质原则

我行秉持直接认定和实质重于形式的原则，界定关联方范

围，在总行层面的关联方遵照《银行保险机构关联交易管理办法》

第六条至第八条规定进行界定，包括关联自然人、关联法人以及

非法人组织。关联交易分为授信类、资产转移类、服务类以及银

保监会规定的其他关联交易，并设立重大关联交易标准，包含以

下情形：与单个关联方之间单笔交易金额达到我行上季末资本净

额XX%以上；或累计达到我行上季末资本净额XX%以上的交

易；或我行与单个关联方的交易金额累计达到前款标准后，其后

发生的关联交易，每累计达到上季末资本净额1%以上，则应当

重新认定为重大关联交易。

3、强调日常管理，实施审计监督

我行严格限制关联交易类型和金额，明确不得与关联方进行

不正当交易、利益输送、内幕交易和操纵市场。管理机构和责任

部门依照外规以及内部要求履行关联交易管理职责。我行适时及

时更新关联方名单；明确披露内容，做到定期向投资者充分披露

产品项下关联交易的相关信息；规范员工行为，防止向任何机构

或者个人进行利益输送，不得从事损害投资者利益的活动；实施

审计监督，对关联交易进行一年一次的专项审计，并督促各相关

部门进行整改完善。

三、自查发现的问题及整改方案

经自查，我行关联交易管理在管理机构设置、关联方和关联

交易认定、信息系统建设方面仍有待改进。针对上述问题，我行

已制定相应整改计划，并有序推进整改，切实提高整改效率。同

时，公司也将及时、规范披露关联交易信息，遵照新办法相关规

定履行重大关联交易及统一交易协议相关的信披义务。持续推动

自查自纠，严格落实整改问责。根据《通知》要求切实提高问题

整改率，主要负责人逐项牵头推动整改，可以立查立改的应于当

年完成整改，未按时整改的，要视情况开展内部问责，不得“问

下不问上”。对于反复出现数据错报、漏报、瞒报的责任人要实

施内部问责，对于整改措施不力、效果不明显、未按规定期限和

要求进行整改、拒不整改或屡查屡犯的，追究负责人管理责任。

2022年XX月XX日