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医院财务管理制度8篇

医院财务管理制度篇一

为建立健全财务账目，确保参保人员及门店与医保中心的费用结算，特制订本制度。

一、财务票据管理：

1、收款员领取收费票据时要注明领用时间、起止号码、数量、名称等内容，并在票据

登记簿上签字。

2、根据GSP要求，门店药品销售非质量问题一经售出不得退换。退回的商品应打印销

后退回电脑小票保存备查。

3、认真做好各种票据的监督检查工作，门店应对票据的领用、使用、保管情况和票据

所收资金的手指情况进行不定期或定期检查。

4、对发生退费、作废、重制票据等情况，票据管理员要逐张审查、核对，确保收款的

正确性。

5、财务人员负责医保中心医药费结算和衔接工作，并按医保规定提供相关资料。

6、做好季度盘点，盘点应及时做好电脑记账和保管，每月初对上月的配送单据、退货

单据、销售汇总等单据按照药品、保健食品和医疗器械分类装订，并按照《药品经营管理制

度》要求进行保存备查。

7、门店按规定做好财务核算、按月编制会计报表、会计凭证、帐册。

二、费用结算管理

1、参保人员配购药品，按政策规定的支付类别进行结算，医保规定自付的药品，自付

部分以现金支付。

2、参保人员医保账户资金不足部分以现金支付。

3、定点门店对外配处方药实行专门管理、单独建账，所有医保费用支付的药品必须是

医保部门允许结算的药品(与医保结算码一致)。

4、门店指质量负责人负责基本医疗保险用药服务的管理，协同本地医疗保险局做好相

应的日清账、月对账管理工作。每月一次上交发票存根(记账联)于公司财务部。

5、划扣的资金按照《保定市基本医疗保险医疗费用结算管理暂行办法》的规定，通过

与医保中心对账，每月定期向本地医保中心申请结算上月的医保费用，并提供账目清单。

6、若每帐发生操作问题、网络问题可向医保局财务部查询联系，发生技术问题(服务器

连不上)可向医保局信息中心查询联系。

医院财务管理制度篇二

一、收入管理

1、本医院收款处凭正式发票国家统一监制票据收费，其他任何部门、科室和个人不得

私自收费。私自收费按医院职工行为规范进行处罚。

2、各窗口收款员每天下午3：00以前将当天收到的现金足额上交到收款处主任处，做

到日清月结。收款处主任首先负责日报表与交款金额核对，防止收款员有积压现金情况的发

生，并将款项当日存入银行，然后收款处主任将银行存款单上交到财务科，与财务科主管人

员再次复核无误后交出纳员登记帐薄。

3、每月末，财务科主管人员与系统管理员及票据管理员将收入汇总表与电脑收入进行

核对，并将核对情况和财务报表上报主要院领导。

二、支出管理

医院各项支出必须遵守《会计法》及其相关财经法规，支出票据必须真实、合法、完整，

支出票据上记载的各项内容均不得涂改。具体支出报销程序如下：

报销程序：经手人签字(注明事由并附票据)→证明人签字→分管副院长审核签字→财务

科审核→院长审查签字→财务科支付

三、其它有关规定

1、财务人员应加强现金的管理，出现收假钞、少收钞、丢失现金、现金被偷等情况，

由当事人自己负担全部损失。

2、财务人员应加强票据的管理，做到安全可靠，出现票据被毁、被盗等情况，将按国

家有关规定严肃处理。

3、本规定未尽事宜，按国家有关财务制度办理。

医院财务管理制度篇三

人民医院会计档案管理制度4

1、会计档案是记录和反映经济业务的重要史料和证据，必须严格执行安全和保密制度，

严防毁损、散失和泄密。

2、单位每年形成的会计档案，由财务科负责整理立卷，装订成册。当年会计档案，在

会计年度终了后，可暂由财务科保管一年。期满之后，编造清册移交档案室保管。财务科不

得自行封包保存。

3、会计档案向外单位提供利用时，档案原件原则上不得借出，如有特殊需要，须报上

级主管部门批准。但不得拆散原卷册，并应限期归还。

4、各种会计档案保管的期限：

（1）5年保管期：会计月、季报表

（2）15年保管期：总帐、明细分类帐；原始凭证和记帐凭证；会计移交清册

（3）25年保管期：现金日记帐、银行存款日记帐

（4）永久性保管期：会计年度决算报表；会计档案保管，销毁清册；职工工资及奖金

发放清册。

5、会计档案保管期满，需要销毁时，由档案室提出销毁意见，会同财务科共同鉴定，