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中无人机2023年三季度风险分析详细报告

一、负债规模测算

1.短期资金需求

该企业经营活动的短期资金需求为84,666万元，2023年三季度已经取

得的短期带息负债为3,243.69万元。

2.长期资金需求

该企业权益资金能够满足长期性投资活动的资金需求，并且还有

554,528.97万元的权益资金可供经营活动之用。

3.总资金需求

该企业资金富裕，富裕469,862.96万元，维持目前经营活动正常运转

不需要从银行借款。

4.短期负债规模

根据企业当前的财务状况和盈利能力计算，企业有能力偿还的短期贷

款规模为483,594.14万元，在持续经营一年之后，如果盈利能力不发生大

的变化，企业有能力偿还的短期贷款规模是495,255.16万元，实际已经取

得的短期带息负债为3,243.69万元。

5.长期负债规模

按照企业当前的财务状况、盈利能力和发展速度，企业有能力在2年内

偿还的贷款总规模为489,424.65万元，企业有能力在3年之内偿还的贷款

总规模为492,339.91万元，在5年之内偿还的贷款总规模为498,170.42万

元，当前实际的带息负债合计为3,243.69万元。

二、资金链监控

1.会不会发生资金链断裂

从当前盈利水平和财务状况来看，该企业不存在资金缺口。如果当前

盈利水平保持不变，该企业在未来一个分析期内有能力偿还全部负债。该

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企业负债率低，发生资金链断裂的风险极小。资金链断裂风险等级为0级。

2.是否存在长期性资金缺口

该企业不存在长期性资金缺口，并且长期性融资活动为企业提供

565,016.46万元的营运资金。

3.是否存在经营性资金缺口

该企业经营活动存在资金缺口，资金缺口为81,422.32万元。这部分资

金缺口已被长期性融资活动所满足。其中：应收账款减少11,658.79万元，

预付款项减少7,353.09万元，存货增加10,101.69万元，其他流动资产减少

57,320.32万元，共计减少66,230.51万元。应付账款减少127,188.1万元，

应付职工薪酬增加566.06万元，应交税费减少1,420.1万元，一年内到期的

非流动负债增加2,993.49万元，其他流动负债增加55.76万元，共计减少

124,992.88万元。

经营性资产增减变化表(万元)

2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)

应收账款95,397.13-83,738.34-12.22

预付款项10,685.52-3,332.42-68.81

存货146,240.05-156,341.746.91

其他流动资产60,220.42-2,900.11-95.18

经营性负债增减变化表(万元)

2022年三季度2023年三季度

项目名称

数值增长率(%)数值增长率(%)

应付账款127,188.1-0-100

应付职工薪酬