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财务收支自查报告

财务收支自查报告1

我委根据文件精神，从12月上旬起，结合本单位的实际情况，对本单位会

计基础工作情况进行了认真的自查，现就自查情况报告如下：

一、财务收支情况

在财务工作过程中，本单位严格按照《会计法》的规定，依法设置会计账

簿，并保证其真实完整，根据本单位实际发生的业务事项进行会计核算、填制

会计凭证、登记会计账簿、编制财务会计报告。严格执行国家有关财务法规，

所发生的各项业务事项均在依法设置的会计账簿上统一登记、核算，依据国家

统一的会计制度的规定进行会计核算，确保数据真实、有效。在安排支出时，

分轻重缓急，保证常规和重点支出需要，既体现实际工作需要，又考虑财力可

能，根据办公室各项工作任务，在财力可能的情况下，有保有压，确保重点，

统筹安排，合理支出。

二、单位内部控制制度建立和执行情况

根据本单位工作实际，在建立并实施内部监督和控制制度过程中，制定了

《财产管理制度》。建立和完善各项制度的同时，相关人员在工作过程中严格遵

守这些规章制度，有效地实施了内部监督和控制，保证了会计工作的真实性、

完整性以及单位财产的安全，加强了对本单位财产物资的监督和管理，杜绝了

各种漏洞的发生，达到了以下三点要求：

1、明确了记账人员与审批人员、经办人员的职责权限，使其相互分离、相

互制约，以明确责任，防止舞弊，各项业务事项得以有序进行。

2、明确了财务收支审批程序和审批人的权限和责任，规范了各项资金的使

用，提高了资金使用效益。

3、明确经费支出的范围和开支标准，采取各种有效措施控制经费开支，杜

绝了浪费现象的发生。

三、固定资产管理和使用情况

为了加强固定资产管理和使用，在固定资产购置时，严格按照政府采购程

序进行采购，并根据有关规定，建立了账簿、款项和实物核查制度，通过建立

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健全制度，会计人员对各项财物、款项的增减变动和结存情况及时进行记录、

计算、反映、核对等。一方面做到账簿上所反映的有关财物、款项的结存数同

实存数一致;另一方面通过账簿记录和记账凭证，原始凭证的核对，保证账账相

符。无固定资产不入账，公物私用及其他违规问题。

四、存在问题

通过自查，我委在财务管理和财务工作过程中还存在一些不足，在实施内

部监督制度和内部控制制度时，还未能完全达到《会计法》所规定的要求，预

算管理制度、财务分析制度、稽核制度尚未建立健全，今后要进一步完善这方

面的制度，实行更有力的措施，力求将这方面的工作做得更好。

财务收支自查报告2

按照联社统一部署和安排，我组一行人，于某某年x月x日至x日对某某

年度经营成果真实性指标进行了全面检查。本次查证的主要事实如下：

一、基本情况

现有营业网点个（主社个），信用代办点个；在册正式职工人，非正式职工

人，其中代办员人。截至年月末，该联社各项存款余额万元，比年初净增万

元，增长%，完成联社计划的%；各项贷款余额万元，比年初净增万元，完成联

社计划的%；不良贷款万元，比年初净降万元，剔除央行票据置换贷款1万元，

实际净降万元，完成联社计划的%，占比%，比年初下降个百分点。在总贷款中

逾期贷款万元、呆滞贷款万元、呆账贷款万元，分别占各项贷款的%、%、%。全

年实现财务收入万元，比上年增加万元，增长%，其中贷款利息收入万元,手续

费收入万元；财务支出万元，比上年增加万元，增长%；其中存款利息支出万

元，营业费用万元，手续费支出1万元；全辖实现账面利润万元，比上年减少

万元，完成市联社计划的4%。贷款收息率%，营业费用率%，人均费用万元，资

本充足率为%，固定资产占比为%。

检查认为，20某某年该联社针对本地区实际情况，立足改革和发展两不

误，采取一系列行之有效的措施和办法，取得了一定的成绩。总的来看，业务

经营状况发展较好，出现了存、贷两旺的局面，信用社的实力进一步得到了增

强，信誉得到了提升，各项经营成果较为真实，但该联社在内部管理和核算上

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也还存在一定的不足。

二、存在的问题

（一）财务上存在的问题

1、部分费用支出未进入当期成本。一是当年购