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集团公司资金管理制度及流程

为了加强集团公司资金的统一管理和调配，加快资金的运营效率和流转速度，

降低资金的使用成本和风险控制,实现集团利益的最大化，特制定如下制度:

集团各公司的结余资金在集团暂时没有安排的情况下，平时由各公司单独保管

和进行风险控制,由集团公司统一管理

1、集团财务中心负责集团内部各公司之间的资金的统一安排和调配，各公司

没经允许,不

得私自调配资金

2、各公司没经允许不得没有对外收支资金(非公司正常的业务）

3、集团各公司必须按规定日期申报年度资金计划和月度资金计划以及集团公

司要求的其

他资金计划

4、集团各公司必须根据公司的年度经营计划，制定各自公司的年资金收支预

算,如果在年

度中间公司的经营计划发生重大改变或发生其他重大资金收支时,必须及时修

改年度资

金计划并报与集团财务中心

5、集团各公司必须制定各自公司的月度资金预算,并严格按照资金计划使用

资金,出现大

额计划外资金支出时,必须经由集团财务中心同意,并予以调配

6、集团各公司的资金计划必须经由董事长批准予以执行

7、集团各公司的本月资金计划其中部分没有及时使用的,可以延后到下一期

间执行(不能

跨年)，但不能随意在有计划和没有计划的项目之间随意调配，

8、各公司的资金计划执行情况将与各自的绩效考核挂钩,并予以考核

9、集团公司对外的资金收支(融资、还款，短期资金对外投资)经董事长同意

后由融资部

负责，对外资金支付涉及集团内部资金调配和账务处理时，由集团财务中心同

融资部协

商后，予以解决。

10、集团各公司对各银行申报的财务报表如有变动，必须经集团财务中心同

意，并分类

单独存档

11、在条件允许的情况下，将对各公司之间的拆解资金进行资金使用成本核

算，并归入

借贷公司的年终利润考核目标

12、集团各公司必须每日下班前(时间,,)上报各自公司的资金情况,由集团财

务中

心汇总上报董事长

1３、资金上报格式:

14、集团各公司在每个月末由集团财务中心统一组织进行各公司之间内部往

来账务清

算工作

1５、各公司资金管理人员必须熟悉掌握银行的各种划转程序和最快的途径,

以及较低的

划转成本,保证在最短的时间内划转到指定账户

16、金融知识的培训,手续费，途径，转账方式、网银使用手续费17、不

得虚报,资金状况,截留资金余额，

１8、各公司要严格执行公司的货币资金管理制度

１9、加快应收账款的回收工作,

20、从组织形式分主要包括:结算中心、财务公司、集团资金管理部门

21、账户卡折备案制

２2、超预算资金的使用处理办法