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以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

创业计划书财务分析报告万能模板5篇

创业计划书财务分析报告万能模板1

一、实现利润分析

20xx年实现利润为414.80万元，与2004年的360.02万元

相比有较大增长，增长15.21%。实现利润主要来自于内部经营业

务，公司盈利基础比较可靠。总之，在市场份额迅速扩大的同时，

营业利润也迅猛增加，经营业务开展得很好。

二、成本费用分析

20xx年主营业务成本为6743.13万元，与2004年的5750.00

万元相比有较大增长，增长17.27%。20xx年销售费用为102.93

万元，与2004年的21.98万元相比成倍增长，增长368.29%。

20xx年销售费用大幅度增长的同时收入也有较大幅度的增长，公

司销售活动效果明显，但相对来讲销售费用增长快于销售收入增

长。20xx年管理费用为287.13万元，与2004年的142.90万元

相比成倍增长，增长100.93%。20xx年管理费用占销售收入的比

例为4.03%，与2004年的2.38%相比有所提高，提高1.65个百分

点。管理费用占销售收入的比例有所上升，与之同时，营业利润

明显上升。管理费用增长伴随着经济效益的大幅度提升，增长合

理。本期财务费用为-31.50万元。

三、资产结构分析

以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

20xx年公司资产结构基本合理。20xx年与2004年相比，

20xx年存货占销售收入的比例明显下降。预付货款占收入的比例

下降。其它应收款增长过快。总体来看，与2004年相比，资产

结构没有明显的恶化或改善情况。

四、偿债能力分析

从支付能力来看，公司20xx年是有现金支付能力的。从发

展角度来看，公司按照当前资产的周转速度和盈利水*，公司有

能力偿还短期借款。从资本结构和资金成本来看，公司增加负债

能够给企业带来利润的增加，负债经营可行。

五、盈利能力分析

公司20xx年的营业利润率为3.75%，总资产报酬率为3.01%，

净资产收益率为6.72%，成本费用利润率为5.84%。公司实际投入

到企业自身经营业务的资产为__.47万元，经营资产的收益率为

2.20%，而对外投资的收益率为0.00%。投资收益或长期投资为零，

无法进行比较。对外投资或投资收益为零。

六、营运能力分析

公司20xx年总资产周转次数为0.56次，比2004年周转速

度放慢，周转天数从478.51天延长到644.05天。公司资产规模

有较大幅度的扩大，但营业收入没有相应的增长，致使公司总资

产的周转速度下降。

公司20xx年固定资产周转天数为121.50天，2004年为43.07

以铜为镜，可以正衣冠；以古为镜，可以知兴替；以人为镜，可以明得失。——《旧唐书·魏征列传》

天，20xx年比2004年延长78.42天。公司20xx年存货周转天数

为177.60天，2004年为212.13天，20xx年比2004年缩短34.54

天。公司20xx年应收账款周转天数为50.95天，2004年为57.94

天，20xx年比2004年缩短6.99天。从存货、应收账款、应付账

款三者占用资金数量及其周转速度的关系来看，公司经营活动的

资金占用有较大幅度的下降，营运能力明显提高。