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债务风险防控管理制度

为进一步防范和化解集团公司债务风险，规范举债行为，提

高资金使用效益，按照常态化、规范化管理要求，根据相关文件

精神要求，结合集团公司自身实际，制定本制度。

一、建立专项债务风险组织和工作职责机制

（一）设立专项工作小组。设立集团公司债务（资金）风险

防控工作领导小组（以下简称“工作领导小组”），组长：公司董

事长，副组长：公司领导班子，办公室主任：分管财务融资的副

总经理，成员：公司行政部、财务部、发展部、法务部、各项目

部及集团子公司，办公室下设在集团财务部，负责召开债务管控

相关会议，落实工作小组安排部署相关工作。

（二）工作职责。负责集团债务风险防控工作，是债务管控

的直接责任主体，制定债务风险防控有关应急预案或工作方案，

配合区财政局推进风险防范化解工作，建立完善债务风险防范化

解工作机制和风险清单，定期向区财政局报送有关台账和工作情

况，完成专项工作小组、区财政局交办的其他事项。

二、建立规范的融资机制、加强融资成本管控

（三）编制年度融资计划。根据区重点项目建设要求，结合

自身发展需求，认真编制举债融资计划，计算融资成本，做好风

险评估，明确资金用途与方向，全面反映公司上年年末债务余额、

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可用债务资金余额、当年举债额度、债务支出用途、需偿还的债

务本息及偿债资金来源等重要信息。

（四）制止违规担保事项。按照集团《融资担保业务实施方

案（试行）》文件要求，严格把控平台公司对外担保程序，公司子

公司不得对外担保，坚决杜绝违规担保事项。

（五）制定融资偿债计划。在编制举债融资计划的同时，要

结合实际，制定详细的偿债计划。偿债计划应包括贷款单位、贷

款总额、贷款年限、贷款利率、偿债时限、每次偿还的本金和利

息、偿债资金来源、责任人等。建立和更新融资台账，加强贷款

合同管理，合理筹集资金，及时偿付到期债务。

（六）严格控制公司融资成本。规避高成本债务的发生，公

司有关部门要加强融资成本的管控。

（七）严格控制融资上款节奏。控制融资上款时序、节奏，

原则上实时掌控结存资金不得超过月均资金保障水平的2倍（全年

支出需求/12个月），最终按机关部门关于融资上款节奏最新相关

规定执行。

（八）采取多种方式融资。充分用好公司信用资质，利用资

本市场和金融市场的窗口期，科学确定发行中期债券、短期融资

债，采取开展与国家政策银行10年期以上的长期信用合作等债务

融资方式，实现融资多元化。

（九）置换较高成本存量债务。按项目类别、融资渠道、融

资成本、还款计划和方式等，逐项梳理分析已形成的成本较高债

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务。通过多种方式逐步置换，减轻利息负担，优化债务结构。

三、建立债务风险动态管控机制

为防范和控制公司债务风险，应建立健全债务风险管控机制，

实行动态化管理，确保公司债务风险可控。

（十）加强债务资金使用管理。

合理使用债务资金，加强资金用途管控，及时、准确地掌握

债务资金使用情况，提高资金使用效益。

（十一）建立债务统计报告制度。以月报形式报送本公司债

务构成、偿还、使用情况等，于每月末送至工作领导小组办公室。

月报中应载明债权债务对象、时间、原因、债务偿还计划，及时

反映债务增减变化。工作领导小组办公室按月汇总、分析各公司

债务情况，随时掌握集团债务规模、债务结构、资金使用和风险

状况，为公司党委及董事会决策提供依据。

四、建立债务风险管理机制

（十二）建立债务风险预警机制。按照客观、全面、科学的

原则建立一套符合公司实际的债务风险预警系统，设立并测算债

务率、新增债务率、偿债率、逾期债务率等风险预警指标，全面

反映公司整体偿债能力、债务增长速度、当期偿债压力等，为集

团公司党委、董事会决策及时提供依据。

（十三）建立风险应急处置机制。当公司出现偿债困难时，

债务人要履行偿债责任，及时报告债务风险，启动债务风险应急

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处置预案。对预计无法按期足额支付到期债务本息将发生债务违

约风险的，应提前3个月