SAP - 增值税税率变化在系统中的处理 .pdf

一背景：

2019年4月1日起制造业等增值税税率由16%降低为13%。

二前提：

前提：建议客户与供应商进行具体的商务约定。如3月25日前将已收货的全部开具发票使用原税

率。3月25日后送货的，4月1日后再开票，并使用新税率。

三开发机配置系统

1.增加税率代码，事务代码FTXP

1）初始屏幕：国家代码-CN中国，然后点击【复制】，在弹出的“复制”界面，【从】选择要复

制的税率代码，【到】手工填写新的税率代码。

2）采购进税项-将税率VST栏中值改成16；销项税-将税率MWS栏中值改成16。

3）点击菜单【转到】—【特性】，在特性界面更改税率代码文本（即：税率的名称描述）

4）点击【保存】按钮

保存时会生成新的传输请求号。后继相关配置都存入该传输请求号中。

保存后，再次打开事务代码：FTXP，在国家和税码界面选择菜单，“税码”-“传输”-“导出”并选择

前面的传输请求号，在税码清单中选择新复制的税码并保存。

2.维护税代码的缺省值，事务代码：OMR2

1）点击图标，将界面状态改为：修改状态，然后双击公司代码，修改默认税率代码

附：若需配置新的进项税科目（视财务管理需要），事务代码：OBYC中VST事务配置新的税

科目（日出东方未使用该功能）

3.释放请求号并传输至生产机。

注：

1）建议在4月底进行传输，即在需要使用新税代码下采购订单时才传输。在生产机传输完成后，

仍需要使用事务代码FTXP对传输过来的新税码进行税率的维护。

2）传输成功后，再进行发票校验（事务MIRO）时，注意税代码。过渡期间如果收到的实际有

效发票是17%的税率，请在税代码字段处选择原17%的税码。

4.修改采购信息记录税代码。事务代码：ME12。（建议进行批处理。）

注：

1）对确定需要使新税码的采购信息记录，将其采购信息记录(标准\外协\管道\寄售)中税代码更改

成新税代码。

2）如与某供应商商定4月25日起采购订单用新税码，即在4月24日下班后更新该供应商的采购

信息记录。

如果采购业务是通过采购信息记录进行采购定价的，该工作必要，因影响到后期大量采购订单的

创建。有管道/寄售业务的，请务必更改管道/寄售采购信息记录的税代码。

5.修改采购订单。事务代码：ME22N。建议进行批处理

注：根据与供应商商定的内容，将其未收到发票并将使用新税码的采购订单行项目中税码进行更

新，部分收货/部分已收发票的情况也可以直接修改税码。

一般情况不必删除（或关闭）采购订单行项目而重建采购订单，特殊情况下各自考虑。

6.以上修改的切换日期和时间各客户根据与供应商的约定各自把握。若过渡期间与供应商商定内

容不能明确界定，建议开放采购订单税代码修改权限给采购员，让采购员下单时根据实际情况修

改（可与采购信息记录不一样）为正确（与供应商约定）的税代码。

7.注意：如采购订单中有用增强、用户出口或折扣条件类型等计算采购净价的情况（比如用含税

价除以1.17得到净价），请注意修改用户出口、增强或条件类型，若因税率变化产生新的定价需

要重新修改价格。此种情况为避免计算错误，建议对部分交货的采购订单行进行关闭并重新创建

新采购订单，对已经交货未开具发票部分，发票校验时注意核对发票金额和税率。

8.有使用框架协议的，也同样根据需要通过ME32L更改税代码。有使用SRM的公司，请同时在

SRM中增加税代码。

9.同时检查相关自定义的采购报表中税代码的使用。