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建筑公司财务管理制度

一、前言

为了确保建筑公司的财务管理规范化、透明化，便于公司的财务管理、财务监管等，制定了本《建筑公司财务管理制度》。

二、范围

本制度适用于建筑公司所有部门的财务管理。

三、基本原则

严谨、规范：凭证登记要做到准确、清晰、规范，报销凭证齐全、合法、有效。

透明、公正：财务管理应做到明明白白，接受各级监管部门的监督，对公司内部财务管理实行公示制度。

真实、准确：所有财务数据必须真实、准确，严格遵守各项财务管理法规和制度。

安全、保密：财务信息应妥善保管，对于公司机密部分应实施严格的保密措施，利用密码箱进行加密存放、备份。

四、会计核算

会计核算方法：建筑公司使用现金基础会计核算方法。

会计核算月度：每月25日前须把本月的所有业务资料及单据交由财务人员进行核算，财务核算部门在每月底前，应检查、审计所有业务资料及单据，并及时更新账簿、资料。

会计档案的管理：各部门应按规定使用会计档案管理制度，对会计档案进行整理、存储，并在存储前进行标记、编号、分类，以确保会计档案的安全和完整性。

五、收付款管理

收入管理：对于公司的所有收入，应按照合同、收据、发票、银行流水等原始单证进行核对、清点和记录。

付款管理：凭借公司银行账户和支票管理制度，公司应严格控制公司资金的使用，并按照实际情况及时提供付款凭证。

六、预算管理

预算制度：公司应根据财务管理需要，制定年度预算，并在月度、季度及年度进行预算控制。

预算执行情况检查：公司应每月及时汇总成本、费用、收入、资产等各方面的实际情况，并做出预算执行情况的评价和分析，及时发现偏差并采取措施加以改进。

七、报告管理

财务报告的编制：编制财务报告前，应确认各项财务数据的真实性、准确性和完整性，严格审查确认合法的财务数据，并及时进行核对和补充。

财务报告的审核：公司应从财务、税务及审计等部门，依据相关制度进行财务报告的审核。

财务报告的公开：公司应将报告及时、全面、真实地公开，供股东、监管部门和各方面人员使用和参考。

八、责任与检查

责任制度：公司应实行明确、清晰的财务责任制度，明确各部门及岗位的财务职责。

检查制度：对公司内部财务管理实行检查制度，针对主要岗位制定检查重点，对财务数据、报表、凭证及明细账等实施定期、随机检查，并记录检查结果。

九、附则

本制度自发布之日起执行。

对本制度的修改、补充及解释权，由公司总经理和财务主管共同行使。

其他未包括在本制度中的财务管理事项，可根据需要，另行制定规定或制度。

以上就是本文对于建筑公司财务管理的制度，希望该制度能够确保建筑公司在财务管理方面规范、透明、公正，并确保财务信息安全。