企业所得税年报客户端操作手册.pdfVIP

中软企业涉税服务系统

第一章概述

1.软件功能简介

《中软企业涉税服务系统》一套纳税人申报表填写的辅助工具，主要包含纳税人

管理、申报表管理、申报表填写辅助、申报表填报风险管理等功能；

《中软企业涉税服务系统》此版本主要包含报表为《企业所得税汇算清缴

(2014)》是根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例，以及相关税收

法规、规范性文件和国家税务总局关于发布《中华人民共和国企业所得税年度纳

税申报表（A类，2014年版）》的公告（国家税务总局公告〔2014〕63号）就

企业所得税年度纳税申报工作，开发并推出企业所得税汇算清缴客户端软件，供

企业使用。

2.使用的基本条件

2.1操作系统

WINDOWSXPSP3及以上版本。

系统的浏览器版本建议：IE6.0及以上版本。

第二章安装使用快速入门

1.安装客户端软件步骤：

双击安装程序

显示安装向导：

下一步

下一步

下一步

请阅读协议后，选择“我接受协议”下一步

选择安装路径后，下一步

下一步

安装

点击结束，关闭安装向导，完成安装

双击桌面图标进入系统

第三章如何填报申报表

1.系统界面

2.新建纳税人

点击左侧面板中的按钮；

弹出页面

录入纳税人的纳税识别号、纳税人名称，选择纳税人所在省份后，点击确定；

确认信息后

点击确定，纳税人创建完成：

创建完成后可以通过，面板的修改按钮修改信息，也可以通过红色减号按钮进行删除

3.创建申报表

纳税人创建完成后，系统会提示纳税人申报所属期内，创建的申报表《企业所得税年度申报

2014》申报表

您也可以通过点击右侧的按钮或者双击

则弹出界面：

选择纳税人是由

国税管理还是地税管理后，点击确定；

显示纳税人可

以填报的申报表由纳税人确认勾选；

点击确定后进入到申报表页面：

纳税人点击左侧报表列表中的报表，则可以跳转到对应报表的填报界面

纳税人可以开始录入申报表

当纳税人录入需要从附表中获取的数据项时，该表单数据项不可录入，点击可以跳

转到对应附表；

辅助信息

纳税人填报数据项时，光标停留在数据项中，左侧辅助信息栏则会提示当前项目、申报

表数据项说明以及相关报表等信息

填报分析列表可以显示纳税人填报中存在的疑点数据，以及不符合填报规范的信息。

重要提示：为了方便纳税人享受小型微利企业所得税优惠政策，系统会根据《企业基础

信息表》（A000000）中的“从业人数”“资产总额”“从事国家非限制和禁止行业”以及《中

华人民共和国企业所得税年度纳税申报表A类》（A100000）中的“应纳税所得额”来判断

企业是否属于“符合条件的小型微利企业”，并提醒纳税人是否按规定计算填报《减免所得

税优惠明细表》（A107040）中的减免税金额（第1行和第3行）。如下图：

A100000中的“应纳税所得额”为77813.54元，A107040中的第1行“符合条件的小型

微利企业”应填报数据11672.03（77813.54×15%=11672.031，系统自动保留两位小数），第

3行“减免地方分享部分所得税的民族自治地方企业”应填报数据3112.54（77813.54×

4%=3112.5416，系统自动保留两位小数），但是下图中纳税人填报数据分别为“11671.00”

和“3112.50”，与政策规定不符，因此系统提示没有足额享受小型微利企业所得税优惠政策，

需要纳税人核实后重新填报。

纳税人填报期间内可以点击按钮可以，进行申报表保存，纳税人下次打开系

统时，可以继续操作填报申报表；关闭系统时也会弹出保存的提示；

第四