XX贸集团股份有限公司关于XX贸控股集团财务有限公司2024 年半年度风险持续评估报告（2024年）.docx

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XX贸集团股份有限公司

关于XX贸控股集团财务有限公司2024年半年度风险持续评估报告

根据中国证券监督管理委员会、国家金融监督管理总局、上海证券交易所等相关规定的要求，XX贸集团股份有限公司（以下简称“公司”）查验了XX贸控股集团财务有限公司（以下简称“集团财务公司”）的《金融许可证》《企业营业执照》等证件资料，取得并审阅了集团财务公司包括资产负债表、利润表、现金流量表等在内的2024年半年度财务报告，对集团财务公司的经营资质、业务与风险状况进行了评估，具体情况报告如下：

一、集团财务公司基本情况

企业名称：XX贸控股集团财务有限公司

统一社会信用代码：X

金融许可证机构编码：X

法定代表人：X

注册地址：X

注册资本：X万元

经营范围：经查询《金融许可证》，集团财务公司经营范围为（一）吸收成员单位存款；（二）办理成员单位贷款；（三）办理成员单位票据贴现；（四）办理成员单位资金结算与收付；（五）提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务；（六）从事同业拆借；（七）办理成员单位票据承兑；（八）办理成员单位产品买方信贷和消费信贷；（九）从事固定收益类有价证券投资。

集团财务公司于X年X月X日成立，为经中国银行保险监督管理委员会（现为“国家金融监督管理总局”）批准设立的非银行金融机构。XX贸控股集团有限公司持有其X%股权，XX贸控股集团有限公司全资子公司厦门海翼集团有限公司持有其X%股权。

二、集团财务公司内部控制的基本情况

（一）内部控制环境

根据《中华人民共和国公司法》《公司章程》规定及实际运营需要，集团财务公司组建了高效、精干的内设机构，机构职责及岗位设置充分体现了相互牵制、审慎独立、不相容职务分离的原则，集团财务公司建立了由股东会、董事会、监事会和经营管理层组成的运行机制，并对各自的职责进行了明确规定，建立了分工合理、职责明确、关系清晰的组织架构，共设立9个部门，前、中、后台的部门、岗位、人员均实现有效分离。

1、组织架构设置

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2、内控体系建设

集团财务公司以强化风险控制力、提高合规管控为主线，以确保经营目标实现为目的，不断优化风险合规体系建设，全面提升内控执行力。集团财务公司制订了各项内部管理制度和流程，涉及结算业务、信贷业务、资金管理、风险管理、法律合规、人力资源、信息系统和综合事务管理等各关键环节。同时根据业务开展及风险控制要求，定期对有关管理制度和操作流程进行修订或完善，目前已形成一套比较健全的包括业务操作、内部控制及风险管理制度在内的规章制度体系，内控管理水平不断优化，有效增强风险防控能力。

（二）风险的识别与评估

集团财务公司通过加强内控及风险管理流程，以促进可持续发展为宗旨，不断提高法律合规风险事前、事中和事后的管控力度和应对能力，建立起了一套较为科学、健全、合理的内部控制体系，覆盖各业务活动、管理活动及主要风险，并定期进行评估、完善，内部控制管理责任制清晰明确，能够强化责任追究。

集团财务公司建立了分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织架构，业务部门作为内控合规的第一道防线，严格按照制度和流程开展业务，风险合规部作为内控合规的第二道防线，切实做好内控体系的统筹规划、组织落实和检查评估，审计稽核部作为内控合规的第三道防线，积极对内控充分性和有效性进行审计并监督整改。

（三）重要控制活动

1、资金业务控制

集团财务公司根据要求制定了关于资金管理、结算管理的各项管理办法和业务操作流程，有效控制业务风险。

1)在成员单位存款业务方面，严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，严格规范操作，保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

2)在资金结算业务方面，依托集团财务公司信息系统，及时、准确完成款项支付。

3)在头寸管理方面，集团财务公司严格按照监管要求开展资金管理，合理安排资金调度和资金运作，保障充足的日间流动性头寸。开展对流动性指标的实时监测和指标预警，建立流动性管理预案，定期进行流动性压力测试，确保资金头寸安全稳定，不发生流动性风险事件。

2、信贷业务控制

集团财务公司严格落实贷款“三查”等有关监管要求，建立了完善的贷前调查、贷中审查、贷后检查制度和审贷分离的贷款审查审核程序，且严格执行各项制度。

3、投资业务控制

集团财务公司坚持稳健投资，灵活运作，对投资业务进行逐日监控，较好地控制市场风险。投资产品结构合理，坚持以固定收益为主，综合风险较低。对所有业务均设立了严格的交易对手准入标准，确保投资风险可控。

4、信息系统管理

集团财务公司每年推进各业务系统优化完善。一是核心业务系统实现结算业务管理功能，系统运行稳定，保障结算业务的安全性。二是信贷业务系统实现了贷审全流程管理