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百川东到海，何时复西归?少壮不努力，老大徒伤悲。——汉乐府

物业企业内部控制管理制度

第一章总则

第一条为规范物业企业内部控制管理，提高经营效率，制定本制度。

第二条本制度的适用范围为所有物业企业的内部控制管理活动。

第三条物业企业应当建立健全内部控制管理机制，明确责任、权利和义务，保障企业经营

活动的正常进行，防范和减少各种风险。

第四条内部控制管理应当依法依规进行，贯彻企业发展战略和业务目标，保障企业经营状

况的真实、准确和完整。

第五条物业企业应当建立以风险管理为核心的内部控制管理模式，确保企业的合规经营和

健康发展。

第六条物业企业内部控制管理应当与企业的组织结构、管理制度、业务流程和信息系统有

机结合，形成一个相互协调、互相配合的整体。

第二章内部控制管理的基本要求

第七条物业企业应当建立健全组织架构，明确各部门、岗位的职责和权限，保证内部控制

的执行和监督。

第八条物业企业应当建立健全内部控制制度和程序，包括风险评估、业务流程、审批程序、

信息系统安全等，制定规范、明确的操作指南，明确各部门、岗位的工作程序，规范操作

流程。

第九条物业企业应当建立健全内部控制制度考核评价制度，定期对内部控制制度的执行情

况进行全面评估，发现问题及时整改，确保内部控制制度的有效运行。

第十条物业企业应当建立健全内部控制信息系统，包括内部控制数据的采集、整理和报送，

确保内部控制信息的及时、准确和完整。

第三章内部控制管理的责任与义务

第十一条物业企业董事会是内部控制的最高管理机构，负责审议和批准公司内部控制政策，

确保内部控制政策与公司战略目标一致。

第十二条物业企业高级管理人员是内部控制的责任主体，负责组织、实施、监督内部控制

工作，确保公司内部控制的有效运行。

第十三条物业企业各部门负责人是内部控制管理的主要责任人，负责本部门的内部控制工

作，并向高级管理人员负责，确保本部门的内部控制的有效运行。

百川东到海，何时复西归?少壮不努力，老大徒伤悲。——汉乐府

第十四条物业企业内部控制工作人员是内部控制的具体执行者，负责组织、实施、监督内

部控制工作，确保内部控制的有效运行。

第四章内部控制管理的执行和监督

第十五条物业企业应当建立健全内部控

制管理的执行和监督机制，包括内部控制工作的计划和实施，内部控制的监督和检查，内

部控制的评价和报告等。

第十六条物业企业应当建立健全内部控制工作汇报制度，对公司内部控制工作的开展情况，

定期向公司高级管理人员报告，并接受公司董事会和监事会监督。

第十七条物业企业应当建立健全内部控制违规违法行为的查处机制，对公司内部控制违规

违法行为及时查处，追究相关责任，并进行严格整改，确保内部控制的有效运行。

第五章内部控制管理的信息披露

第十八条物业企业应当依法依规进行内部控制管理信息披露，对公司内部控制工作的执行

情况进行公开，确保内部控制管理的透明度和公平性。

第十九条物业企业应当定期进行内部控制管理信息披露，包括公司内部控制政策、内部控

制工作计划和实施、内部控制的监督和检查情况、内部控制的评价和报告、内部控制的违

规违法行为查处等。

第六章内部控制管理的监督检查

第二十条物业企业应当建立健全内部控制管理的监督检查机制，对公司内部控制工作的执

行情况进行定期检查，发现问题及时整改，确保内部控制的有效运行。

第二十一条物业企业应当派遣内部控制管理的专门机构或者委托专业机构进行内部控制的

监督检查，勘定公司内部控制的执行