T ZCL 017—2024 慈善组织投资管理指南 第1部分：总则.pdfVIP

ICS03.100

CCSA12

团体标准

T/ZCL017.1—2024

慈善组织投资管理指南

第1部分：总则

Guidelinesforinvestmentmanagementofcharitableorganization

Part1:Generalprinciples

（发布稿）

2024-04-11发布2024-04-11实施

中国慈善联合会发布

版权声明

中国慈善联合会（ZCL）是组织开展慈善领域标准化活动的全国性社会团体。制定中国慈善联合会

标准（以下简称：中慈联标准），满足行业需求，增加标准的有效供给，是中国慈善联合会的工作内容

之一。在全国范围内合法有效的组织和个人均可提出制、修订中慈联标准的建议并参与有关工作。

中慈联标准按照《中国慈善联合会团体标准管理办法》进行制定和管理。

中慈联标准草案经向社会公开征求意见，并得到参加审定会三分之二以上的专家、成员的投票赞同，

方可作为中慈联标准予以发布。

本文件实施过程中，如发现需要修改或补充之处，请将意见和有关资料寄给中国慈善联合会，便于

修订时参考。

本文件版权为中国慈善联合会所有，除了用于国家法律或事先得到中国慈善联合会许可外，不得

以任何形式或任何手段复制、再版或使用本文件及其章节，包括电子版、影印件，或发布在互联网及

内部网络等。

目次

前言II

1范围1

2规范性引用文件1

3术语和定义1

4投资前提1

5投资意义1

6投资原则1

7投资管理要素2

8投资管理框架2

参考文献3

前言

本文件按照GB/T1.1—2020《标准化工作导则第1部分：标准化文件的结构和起草规则》的规定

起草。

请注意本文件的某些内容可能涉及专利，本文件的发布机构不承担识别专利的责任。

本文件是T/ZCL017《慈善组织投资管理指南》的第1部分。T/ZCL017由六个部分构成：

——第1部分：总则；

——第2部分：规划与决策；

——第3部分：岗位和人员；

第4部分：风险控制；

第5部分：业绩评估；

——第6部分：信息披露。

本文件由中国慈善联合会提出。

本文件由中国慈善联合会团体标准化技术委员会归口。

本文件起草单位：北京善泽君咨询有限公司、中国慈善联合会、中证金牛（北京）投资咨询有限公

司、汇添富基金管理股份有限公司、中脉公益基金会。

本文件主要起草人：刘文华、陈冬青、李文、梁媛媛、孙露露、徐建军、刘立芳、李宏伟、杨濛、

薛永前、浦鹏举、韩君、裴勇。

慈善组织投资管理指南

第1部分：总则

1范围

本文件提供了慈善组织投资管理指南的总则，包括投资的前提、意义、原则以及投资管理的要素、

框架等。

本文件适用于慈善组织，以及未认定为慈善组织的基金会、具有公益性捐赠税前扣除资格的社会团

体和社会服务机构。

2规范性引用文件

本文件没有规范性引用文件。

3术语和定义

下列术语和定义适用于本文件。

3.1

投资investment

为通过分配来增加财富，或为谋求其他利益，而将资产让渡给其他单位所获得的另一项资产。

[来源：T/ZCL015-2022，3.2]

3.2

投资管理inve