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税务管理操作指南

TOC\o1-2\h\u369第1章税务管理概述 3

276671.1税务管理的重要性 3

225291.2税务管理的目标与原则 4

167461.3税务管理的基本流程 4

11142第2章税收法律法规体系 4

123782.1税收法律法规的层次结构 5

301642.2税收法律法规的发布与修订 5

44052.3税收优惠政策及其适用 5

1176第3章税务登记与变更 6

325223.1税务登记流程及注意事项 6

251743.1.1登记流程 6

38943.1.2注意事项 6

225853.2税务登记证的保管与使用 6

211103.2.1保管 6

223653.2.2使用 6

213773.3税务变更登记与注销登记 6

198413.3.1税务变更登记 6

100953.3.2注销登记 7

18503第4章税种识别与核算 7

16704.1各税种的征税范围与税率 7

90644.1.1增值税 7

225494.1.2企业所得税 7

85794.1.3个人所得税 7

129384.1.4土地增值税 7

31874.1.5城市维护建设税 7

63804.1.6其他税种 8

85314.2税种核算的基本方法 8

187764.2.1税率法 8

280514.2.2抵扣法 8

195074.2.3税收优惠政策 8

117274.2.4税收筹划 8

128514.3常见税种核算案例解析 8

10984.3.1增值税核算案例 8

80494.3.2企业所得税核算案例 8

195024.3.3个人所得税核算案例 8

297124.3.4土地增值税核算案例 9

14351第5章税务申报与缴纳 9

100645.1税务申报的基本要求与流程 9

74895.1.1基本要求 9

204825.1.2申报流程 9

69005.2税务申报表的填写与提交 9

280785.2.1填写申报表 9

8325.2.2提交申报表 10

245665.3税款缴纳方式及注意事项 10

239425.3.1缴纳方式 10

97145.3.2注意事项 10

21705第6章税收筹划与风险管理 10

34886.1税收筹划的基本概念与原则 10

148366.1.1基本概念 10

316446.1.2基本原则 11

166786.2税收筹划的方法与技巧 11

301336.2.1方法 11

67726.2.2技巧 11

120656.3税收风险识别与管理 11

188956.3.1税收风险识别 11

29076.3.2税收风险管理 11

32483第7章税务审计与合规 12

299417.1税务审计的类型与流程 12

299997.1.1全面审计 12

40627.1.2专项审计 12

260277.1.3临时审计 12

191777.1.3.1审计计划阶段 12

78517.1.3.2审计实施阶段 12

129647.1.3.3审计报告阶段 12

153387.1.3.4审计处理阶段 13

142637.2税务审计的应对策略 13

20177.2.1了解税收法律法规 13

280037.2.2做好税务资料保管 13

63537.2.3加强内部控制 13

104597.2.4积极配合税务机关 13

38857.3税务合规管理的重要性与实践 13

288177.3.1防范税收风险 13

185067.3.2提高企业信誉 13

252537.3.3优化资源配置 13

121467.3.3.1制定税务合规政策 13

133407.3.3.2建立税务合规组织 13

268457.3.3.3开展税务培训与宣传 13

139657.3.3.4实施税务合规检查 14

115437.3.3.5建立税务合规激励机制 14

92第8章国际税收与跨境税务 14

84048.1国际税收基本概念与原则 14

296388.1.1国际税收的定义 14

51998.1.2国际税收的基本原则 14

8388.2跨境