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天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》

公司财务管理原则（精选9篇）

公司财务管理原则篇1

一、总原则

1、公司财务实行“计划”为特征的总经理负责制：属已经总经理

审批的计划内的支付，由相关事业部总经理的书面授权，财务负责人

监核即可办理;属计划外的，必须有公司总经理的书面授权。

2、严格执行《会计法》和相关的财务会计制度，接受财政、税务、

审计等部门的检查、监督，保证会计资料合法、真实、及时、准确、

完整。

二、财务工作

(一)财务经理职责

1、对岗位设置、人员配备、核算组织程序等提出方案。同时负责

选拔、培训和考核财会人员。

2、贯彻国家财税政策、法规，并结合公司具体情况建立规范的财

务模式，指导建立健全相关财务核算制度同时负责对公司内部财务管

理制度的执行情况进行检查和考核。

3、进行成本费用预测、计划、控制、核算、分析和考核，监督各

部门降低消耗、节约费用、提高经济效益。

4、其他相关工作。

(二)财务主管职责

1、负责管理公司的日常财务工作。

2、负责对本部门内部的机构设置、人员配备、选调聘用、晋升辞

退等提出方案和意见。

3、负责对本部门财务人员的管理、教育、培训和考核。

4、负责公司会计核算和财务管理制度的制定，推行会计电算化管

理方式等。

5、严格执行国家财经法规和公司各项制度，加强财务管理。

6、参与公司各项资本经营活动的预测、计划、核算、分析决策和

管理，做好对本部门工作的指导、监督、检查。

天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》

7、组织指导编制财务收支计划、财务预决算，并监督贯彻执行;

协助财务经理对成本费用进行控制、分析及考核。

10、负责监管财务历史资料、文件、凭证、报表的整理、收集和

立卷归档工作，并按规定手续报请销毁。

11、参与价格及工资、奖金、福利政策的制定。

12、完成领导交办的其他工作。

(三)会计职责

1、按照国家会计制度的规定记账、复帐、报账，做到手续齐备、

数字准确、账目清楚、处理及时;

2、发票开具和审核，各项业务款项发生、回收的监督，业务报表

的整理、审核、汇总，业务合同执行情况的监督、保管及统计报表的

填报;

3、会计业务的核算，财务制度的监督，会计档案的保存和管理工

作;

4、完成部门主管或相关领导交办的其他工作。

(四)出纳职责

1、建立健全现金出纳各种账册，严格审核现金收付凭证。

2、严格执行现金管理制度，不得坐支现金，不得白条抵库。

3、对每天发生的银行和现金收支业务作到日清月结，及时核对，

保证帐实相符。

三、现金管理制度

1、所有现金收支由公司出纳负责。

2、建立和健全《现金帐》簿，出纳应根据审批无误的收支凭单逐

笔顺序登记现金流水收支帐目，并每天结出余额核对库存。作到日清

月结，帐实相符。

3、库存现金超过3000元时必须存入银行。

4、出纳收取现金时，须立即开具一