保险业务收支财务处理流程(续期保费).pdf

保险业务收支财务处理流程

一、首期保费财务处理流程

二、银行保险首期保费财务处理流程

三、保险业务支出财务处理流程

一、首期保费财务处理流程

个险首期保费客户缴费与公司收费处理方式

客户交纳首期保费的方式

客户在填写投保单等投保文件后，可选择不同的交纳首期保费方式：

现金。在客户交纳现金时，公司业务员收取现金后开具首期保费暂收收据。支

票。在客户交纳支票时，公司业务员收取支票后开具首期保费暂收收据。

银行转帐。在客户选择首期缴费银行转帐时，由于客户尚未支付款项，公司业

务员不开具首期保费暂收收据。客户填写银行自动扣款委托授权书，如客户有合适

的银行账户用作保费转账，则填写该银行账号；如无，则客户可将其身份证复印件

交业务员，以便业务员代客户到银行开立银行账户用作转账。

公司收取首期保费的方式

对客户选择的不同的交纳首期保费的方式，公司可确定对应的收取保费的方式：

银行代理收费。对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行填写银行代

理收费凭证，将款项通过银行存入公司帐户后将银行代理收费凭证回单连同投保文

件送交公司网点。或者，业务员将现金款项直接交存公司网点财务，由网点财务集

中送存银行。

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POS机划款。对客户交纳现金保费的，公司业务员收取后到银行存入个人银行

帐户；营业网点对投保申请初审通过后，将业务员的银行借记卡在POS机上按收据金

额进行刷卡转帐。

业务员转帐。对客户交纳现金保费的，业务员收取后到银行存入个人的银行帐

户，公司财务委托银行将该保费款项从业务员帐户划入公司帐户。

首期客户转帐。由公司财务委托银行将该保费款项直接从客户帐户划入公

1公司不提倡的收费方式，仅在开业初期或条件不成熟时进行。司帐户。

支票划款。对客户交纳支票的，公司业务员收取支票后，将投保文件送交营业

网点，支票通过网点财务或分公司财务交由银行进帐。

系统对个险不同收费的处理方式

目前公司的业务系统对个险不同收费的处理分类为：

现金。对公司而言，银行代理收费、POS机划款两种收费方式在系统中视同现

金进行处理。

支票。由于支票在财务未收到银行进帐回单前不能确认公司已收到款项，系统

对支票进行单独处理。

业务员转帐。

客户银行转帐。

现金（银行代理代收、POS机）财务处理流程

暂收录入

审核确认暂收收据内容与相应的单据匹配，如银行代理收费凭证、POS机收条

等。

进入操作界面：业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》暂收录入。

依据暂收收据内容进行暂收录入

单位代码、机构部门：系统默认为操作员所在单位与机构部门；

选择单证类型：根据暂收收据的性质，选择单证类型为个险暂收收据。

录入暂收收据号。系统会对录入的暂收收据号进行检查与校验，如该收据未领

用或已回销，或收据号输入错误，则系统不予确认，并显示：“收据号未找到或已

回销”。

选择收费方式：根据收费类型或方式，选择现金。

录入投保单号。系统会对录入的投保单号进行校验，如投保单号输入错误，则

系统不予确认。

录入暂收金额：录入暂收收据记录的金额。

输入业务员工号。

其他内容系统会根据已输入的信息自动给出，其中暂收日期默认为当日，但可

根据需要进行修改。

审核确认输入无误后，进行确认。

网点结帐

将当日已进行暂收录入的所有暂收收据按现金、支票、业务员转帐等收费类型

进行分类汇总，并与相应的单据匹配。

进入操作界面：业务处理系统==》个险网点财务==》网点收费==》网点结帐。

在网点结帐的对账处理窗进行处理

机构/部门代码：系统默认为操作员所在机构与部门。

处理日期：系统默认为网点结帐处理当日，但可修改处理日期。

现金合计：POS机收费的，输入POS机日清单上的合计金额；其他现金收费方

式的，输入现金或现金解款单的合计金额。

在清单列印的复选框中，选择“首期暂收现金”，并点击“清单列印”操作键，

系统列印处理日暂收录入的收费方式为现金的所有记录。