原创力文档- 1、本文档共14页，可阅读全部内容。
- 2、原创力文档（book118）网站文档一经付费（服务费），不意味着购买了该文档的版权，仅供个人/单位学习、研究之用，不得用于商业用途，未经授权，严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等，侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传，本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺！文档内容仅供研究参考，付费前请自行鉴别。如您付费，意味着您自己接受本站规则且自行承担风险，本站不退款、不进行额外附加服务；查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档，您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等，请点击“版权申诉”（推荐），也可以打举报电话：400-050-0827(电话支持时间：9:00-18:30)。
- 5、该文档为VIP文档，如果想要下载，成为VIP会员后，下载免费。
- 6、成为VIP后，下载本文档将扣除1次下载权益。下载后，不支持退款、换文档。如有疑问请联系我们。
- 7、成为VIP后，您将拥有八大权益，权益包括：VIP文档下载权益、阅读免打扰、文档格式转换、高级专利检索、专属身份标志、高级客服、多端互通、版权登记。
- 8、VIP文档为合作方或网友上传，每下载1次， 网站将根据用户上传文档的质量评分、类型等，对文档贡献者给予高额补贴、流量扶持。如果你也想贡献VIP文档。上传文档
二零二四版金正茂集团内部审计与合规合同
本合同目录一览
1.合同概述
1.1合同背景
1.2合同目的
1.3合同适用范围
2.审计与合规责任
2.1审计责任
2.2合规责任
2.3审计与合规的执行
3.审计与合规内容
3.1内部审计内容
3.2合规审查内容
3.3特殊审计项目
4.审计与合规程序
4.1审计计划
4.2审计实施
4.3审计报告
4.4合规审查程序
5.审计与合规人员
5.1审计人员资格要求
5.2审计人员职责
5.3合规人员资格要求
5.4合规人员职责
6.审计与合规方法
6.1审计方法
6.2合规方法
6.3技术支持
7.审计与合规报告
7.1报告格式
7.2报告内容
7.3报告提交
7.4报告保密
8.审计与合规费用
8.1费用承担
8.2费用支付方式
8.3费用调整
9.审计与合规期限
9.1审计期限
9.2合规审查期限
9.3期限延长
10.审计与合规结果处理
10.1问题整改
10.2责任追究
10.3处理结果反馈
11.审计与合规沟通
11.1沟通渠道
11.2沟通频率
11.3沟通保密
12.合同变更与解除
12.1变更程序
12.2解除条件
12.3解除程序
13.合同争议解决
13.1争议解决方式
13.2争议解决程序
13.3争议解决费用
14.合同生效与终止
14.1生效条件
14.2生效日期
14.3终止条件
14.4终止程序
第一部分：合同如下：
1.合同概述
1.1合同背景
1.2合同目的
本合同旨在明确甲方内部审计与合规工作的责任、程序、方法和要求，确保审计与合规工作的高效、规范运行，为甲方的稳健发展提供保障。
1.3合同适用范围
本合同适用于甲方所属各子公司、分支机构的内部审计与合规工作，包括但不限于财务审计、内部控制审计、合规性审查等。
2.审计与合规责任
2.1审计责任
甲方应负责组织实施内部审计工作，确保审计活动的独立性、客观性和公正性，对审计过程中发现的问题提出改进建议，并对审计结果负责。
2.2合规责任
甲方应负责确保集团及其下属单位遵守国家法律法规、行业规范和内部规章制度，对违反合规规定的行为进行查处，并采取措施预防违规事件的发生。
2.3审计与合规的执行
甲方应建立健全审计与合规工作机制，明确各部门、各岗位的职责，确保审计与合规工作有序开展。
3.审计与合规内容
3.1内部审计内容
甲方内部审计包括但不限于财务审计、内部控制审计、风险管理审计、经营成果审计等。
3.2合规审查内容
合规审查包括但不限于法律法规、行业规范、内部规章制度的执行情况，以及合规风险的识别、评估和控制。
3.3特殊审计项目
针对集团重大投资、融资、并购等事项，甲方应组织开展专项审计，确保相关决策的合规性。
4.审计与合规程序
4.1审计计划
甲方应制定年度审计计划，明确审计项目、审计周期、审计重点等内容，经批准后执行。
4.2审计实施
审计人员应根据审计计划，组织实施审计工作，包括现场审计、抽样调查、数据分析等。
4.3审计报告
4.4合规审查程序
合规审查应遵循“事前预防、事中控制、事后处理”的原则，确保合规工作的全面性和有效性。
5.审计与合规人员
5.1审计人员资格要求
审计人员应具备相关专业资格和实际工作经验，熟悉国家法律法规、行业规范和内部规章制度。
5.2审计人员职责
审计人员应负责审计项目的组织实施、审计报告的编制和提交等工作。
5.3合规人员资格要求
合规人员应具备相关专业知识和实际工作经验，熟悉国家法律法规、行业规范和内部规章制度。
5.4合规人员职责
合规人员应负责合规审查、合规培训、合规风险识别和评估等工作。
6.审计与合规方法
6.1审计方法
审计方法包括但不限于财务分析方法、内部控制测试、现场审计、抽样调查等。
6.2合规方法
合规方法包括但不限于合规风险评估、合规培训、合规检查、合规跟踪等。
6.3技术支持
甲方应积极采用信息化手段，提高审计与合规工作的效率和准确性。
8.审计与合规费用
8.1费用承担
本合同项下的审计与合规费用由甲方承担，包括但不限于审计人员薪酬、差旅费、资料费、技术支持费等。
8.2费用支付方式
甲方应在审计与合规工作开始前支付预付费，审计工作结束后根据实际发生费用支付尾款。
8.3费用调整
如因政策调整、市场变化等原因导致费用发生变动，双方应协商一致后调整费用标准。
9.审计与合规期限
9.1审计期限
审计期限自审计计划批准之日起计算，一般不超过90日。如遇特殊情况，经双方协商可适当延长。
9.2合规审查期限
合规审查期限自合规审查工作开始之日起计算，一般不超
文档评论（0）