财务部审计述职报告 审计工作计划及总结范文汇集(精选6篇).pdfVIP

财务部审计述职报告审计工作方案及总结范文

聚集(精选6篇)

财务部审计述职报告通用范文聚集〔篇1〕各位领

导：

三年来，在公司领导的亲切关心和指导下，我在审计部经

理的岗位上，带着审计部的全体同仁严格按照年初制定的审计

方案，紧紧围绕公司提出的“加大核查、审核、监管力度，确

保各项制度深化落实”这一工作目的，积极主动地在公司内部

开展了审计工作。经过全体同志们的共同努力，获得了一定成

绩，主要表如今：

1、处理夜间遗留问题，负责落实

每天接到“夜间审计报告表”后，对遗留问题要及时处

理；及时填写审计报告，通知责任人所在的部门主管，并负责

落实解决，然后将解决的情况注上处理意见报财务总监处理。

2、核对前台结账处的结账单及收银员个人报表

客房结账单是由前台收银员为住店客人结账所打印的账

单，反映向客人收取的房租、餐费及其它等费用。收银员收银

明细表是反映当天所结房客账〔包括向客人收取的现金、信誉

卡、支票〕的.汇总表。

第1页共24页

3、核对餐厅结账单

1〕核对餐厅结账单时应注意；账单与附件单的核对，点

菜单中每一项都要同电脑结账单相核对，假如不符，要找收银

员查明原因，并进展处理。附件单如有修改，应由修改人在单

上说明修改原因。

2〕核对营业对账表：要查看表中填写的数据与收银员上

缴的附件单据中的数据是否一致，核对表中的收银员填写的数

据与厅面其它相关人员填写的数据是否一致，如有不符，应立

即向收银员查明原因并及时做出处理，确保营业收入的正确反

映。

3〕打折手续应完好：用宾馆优惠卡打折的，要在账单上

注明卡号及客人签名；假如是宾馆管理人员为客人打折的，要

有管理人员签名并注明所打折扣。审计员在核对时，要注意收

银员所打的折扣是否正确，假如不正确，要找收银员查明情

况，及时做出处理。

4〕免费接待是否符合标准：各级管理人员在宾馆免费接

待，签单的权限应对照各级管理人员权限表。查看各级管理人

员是否在权限范围内签单接待，假如发现接待超标，应立即找

其补办手续，否那么上报财务总监处理。

5〕收费单的核销及管理：收费单必须按号顺序使用，审

计员对各部门每日交来的收费单按号在“票证使用单”上逐张

第2页共24页

划销，发现不联码使用的，应向收费单使用人查询原因，及时

催交。作废单必须有领班以上人员签字方可

4、检查夜间审计人员制作的各项营业报表

负责检查夜间审计人员所做的各项报表的正确性，如数据

计算有误，应立即修改，并追究夜间审计员责任。

5、审计主管同日审人员要经常到各营业点进展检查

检查收银员及厅面其他操作人员是否按标准程序操作，营

业款是否如实反映，现金是否如实上缴。假如发现收银员或其

他操作人员不按标准操作的，应立即纠正，并将情况及处理意

见及时反映到部门经理和财务总监及质检部门，以防止情况再

发生，确保酒店利益不受损失。

6、出详细每日餐饮、康体、营业收入、状况收入报表并

发至各部门领导查阅

7、报表装订

按日期顺序将“收银员操作记录”、“各收费点缴款凭

证”以及各收费点原始账单

装订成册，封面上注明起止日期存档。

审计工作缺乏之处：

1、审计工作还不够深化、细致

审计工作是一项政策性、专业性很强的工作。在内部审计

工作当中，既要本部门积极主动，也需要其他各部门的合作，

第3页共24页

更需要按公司方案进展。回忆三年来我们的审计工作，往往理

顺性、标准性的成分多，审计评价的成分少。之所以出现这种

现象与我的思想认识有关，更与我开拓意识不强有关。我一直

认为这只是刚开场，一切还不标准，审计工作头绪比拟乱，等

理顺好了以后的审计工作也就好开展了。正是这种思想的存

在，使我们在工作中无形的淡化了审计的职能。

2、积极开展对公司财务信息的核查与审计

对酒店的收入进展全面的审计，评价其真实性、合理性及

有效性，努力为公司决策层提供及时有效的财务状况和公司经

营管理