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吾日三省乎吾身。为人谋而不忠乎?与朋友交而不信乎?传不习乎?——《论语》

募集资金的管理制度

企业资金的管理规章制度篇一

合作社为切实规范专项资金管理，保障资金安全、高效运行，发挥资金使用效益，

特制定以下管理制度：

一、专项资金实行专人管理、专户储存、专账核算、专项使用“”。

二、资金的拨付本着专款专用的原则，严格执行项目资金批准的使用计划和项目批

复内容，不准擅自调项、扩项、缩项，更不准拆借、挪用、挤占；资金拨付动向，

按不同专项资金的要求执行，不准任意改变；特殊情况，必须请示。

四、严格专项资金初审、审核、审核制度，不准缺项，各类专项资金审批程序，以

该专项资金审批表所列内容。

五、专项资金利息收入年终一律转入本金滚动使用。

八、加强审计监督，实行单项工程决算审计，整体项目验收审计，年度资金收支审

计。

九、监督委员会对专项资金要定期或不定期进行督查，确保项目资金专款专用，要

全程参与项目验收和采购项目接交。

十、对工程类项目专项资金所发生的隐蔽工程，负责资金结算的工作人员，必须到

现场签证认可，否则会计室不予结算。

第一章总则

第一条为规范公司募集资金的管理和使用，使其充分发挥效用，确保募集资金项目

尽快达产达效，最大限度地保障投资者的利益，根据《中华人民共和国公司法》

（以下简称“公司法”）、《中华人民共和国证券法》（以下简称证券法“”）、《深

圳证券交易所股票上市规则》（以下简称上市“规则”）、《深圳证券交易所中小企

业板上市公司规范运作指引》（以下简称规范“指引”）等有关法律、法规和规范性

文件的规定和要求，结合公司的实际情况，制定本制度。

第二条本制度所称募集资金是指公司通过公开发行证券（包括首次公开发行股票、

配股、增发、发行可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债券、权证

等）以及非公开发行证券向投资者募集并用于特定用途的资金。

第三条本制度是公司对募集资金使用和管理的基本行为准则。如募集资金投资项目

通过公司的子公司或公司控制的其他企业实施的，公司应确保该子公司或控制的其

他企业遵守本制度。

第四条募集资金只能用于公司在发行申请文件中承诺的募集资金投资项目。公司变

更募集资金用途必须经过股东大会批准，并履行信息披露义务和其他相关法律义务。

吾日三省乎吾身。为人谋而不忠乎?与朋友交而不信乎?传不习乎?——《论语》

第五条公司董事会负责制定募集资金的详细使用计划，组织募集资金投资项目的具

体实施，做到募集资金使用的公开、透明和规范。公司董事会应按规定披露募集资

金投向及使用情况、使用效果，充分保障投资者的知情权。

公司董事会、监事会、独立董事应勤勉尽责，切实履行募集资金使用的监督职责，

及时披露募集资金的使用情况，确保募集资金使用规范、公开和透明。

第六条公司应根据《公司法》、《证券法》、《上市规则》、《深圳证券交易所中

小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法规和规范性文件的规定，在年度审计

的同时聘请会计师事务所对募集资金存放与使用情况进行鉴证。

第七条未按规定使用募集资金或擅自变更募集资金用途而未履行法定批股份有限公

司募集资金管理制度准程序，致使公司遭受损失的，相关责任人应根据法律、法规

的规定承担包括但不限于民事赔偿在内的法律责任。

第二章募集资金专户存储

第八条募集资金到位后，公司应及时办理验资手续，由具有证券从业资格的会计师

事务所出具验资报告。募集资金的存放应坚持集中存放、便于监督的原则。

第九条为保证募集