风险评估风险评估是项目风险管理的第二步项目风险评估包括风险估计和风险评价两个.ppt

/风险评估1、概述风险评估是项目风险管理的第二步。项目风险评估包括风险估计和风险评价两个内容。风险估计的对象是项目的各单个风险，非项目整体风险。风险估计有如下几方面的目的：加深对项目自身和环境的理解；进一步寻找实现项目目标的可行方案；务使项目所有的不确定性和风险都经过充分、系统而又有条理的考虑，明确不确定性对项目其他各个方面的影响；估计和比较项目各种方案或行动路线的风险大小，从中选择出威胁最少、机会最多的方案或行动路线。风险评价可分三步：①确定风险评价基准。风险评价基准就是项目主体针对每一种风险后果确定的可接受水平。单个风险和整体风险都要确定评价基准，可分别称为单个评价基准和整体评价基准。风险的可接受水平可以是绝对的，也可以是相对的。②确定项目整体风险水平。项目整体风险水平是综合了所有的个别风险之后确定的。③将单个风险与单个评价基准、项目整体风险水平与整体评价基准对比，确认项目风险是否在可接受的范围之内，进而确定该项目的停止或继续进行。2、风险分析方法风险分析方法包括风险估计方法与风险评价方法。这些方法又可分为定量方法与定性方法。（1）定性方法定性风险分析要求使用已有的定性分析方法和工具来评估风险的概率和后果。①风险概率及后果②效用和效用函数①风险概率及后果风险概率是指某一风险发生的可能性。风险后果是指某一风险事件发生对项目目标产生的影响。风险估计的首要工作是确定风险事件的概率分布。一般来讲，风险事件的概率分布应当根据历史资料来确定；当项目管理人员没有足够的历史资料来确定风险事件的概率分布时，可以利用理论概率分布进行风险估计。②效用和效用函数有些风险事件的收益或损失大小很难计算，即使能够计算，同一数额的收益或损失在不同人的心目中地位也不一样。为反映决策者价值观念的不同，需要考虑效用与效用函数。（2）定量方法一般来说，完整而科学的风险评估应建立在定性风险分析与定量分析相结合的基础之上。定量风险分析过程的目标是量化分析每一风险的概率及其对项目目标造成的后果，同时也分析项目总体风险程度。①盈亏平衡分析盈亏平衡分析又称量本利分析或保本分析。通过分析产量、成本、与方案盈利能力之间的关系找出投资方案盈利与亏损的临界点，以判断不确定性因素对方案经济效果的影响程度。①盈亏平衡分析总收入：B=PQ其中：P——销售单价，Q——销售量。总成本：C=Cf+Cv?Q其中：Cf——固定成本总额，Cv——单位产品变动成本。令B=C，可得盈亏平衡点（BEP）：若项目设计生产能力为Q0，则盈亏平衡生产能力利用率：若按设计能力进行生产和销售，则盈亏平衡销售价格：【例】某工程方案设计生产能力12吨/年，单位产品售价510元/吨，固定成本总额为1500万元，单位产品成本250元/吨，并与产量成正比例关系，求以产量、生产能力利用率以及价格表示的盈亏平衡点。解：由此可见，年销售量不低于5.77万吨，生产能力利用率不低于48%，按设计能力生产与销售，销售单价不低于375元/吨，项目不会发生亏损。②敏感性分析敏感性分析是研究一个或多个不确定性因素的变化对方案经济效果的影响程度。若某不确定性因素在较小的范围内变动时，造成经济效果评价指标有较大的变动，从而影响原来结论的正确性，则该不确定性因素是敏感因素。不确定性因素变动的范围越小，而造成的经济效果评价指标变动的范围越大，则敏感性越强。敏感性分析分为单因素敏感性分析和多因素敏感性分析。单因素敏感性分析单因素敏感性分析是假定只有一个不确定性因素发生变化，其他因素不变，研究单个不确定因素的变化对方案经济效果的影响程度。单因素敏感性分析的步骤与内容：（1）选择需要分析的不确定性因素，并设定其变动的范围。不确定性因素一般有投资额、产销量、产品价格、经营成本、项目建设期、项目寿命期等。（2）确定敏感性分析的评价指标，如净现值、净年值、内部收益率、投资回收期等。（3）找出敏感因素，对方案的风险情况作出判断。③决策树分析决策树法因解决问题的工具是“树”而得名。其分析程序一般是：a.绘制决策树图。b.预计未来各种情况可能发生的概率。概率数值可以根据经验数据来估计或依靠过去的历史资料来推算，还可以采用先进的预测方法和手段进行。c.计算每个状态节点的综合损益值。计算公式：∑MV(i)=∑（损益值×概率值）×经营年限－投资额d.择优决策。比较不同方案的综合损益期望值，进行择优，确定决策方案。/