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去留无意，闲看庭前花开花落；宠辱不惊，漫随天外云卷云舒。——《幽窗小记》

差旅费管理制度

一、出差办理程序

1、出差人员必须事先填写“出差申请单”，注明出差地点、事

由、人数、天数，经部门负责人签署意见、公司领导批准后方可出

差。

2、出差人员回公司后，应及时向公司领导汇报情况，公司领导在

“出差申请单”上签署考核意见。

3、审核人员根据签有公司领导考核意见的“出差申请单”和有效

出差单据，按费用包干标准规定，经审核后方可报销差旅费。

4、凡与原出差申请单规定的地点、天数、人数、交通工具不符的

差旅费不予报销，因特殊原因或情况变化需改变路线、天数、人数、

交通工具的，需经公司领导签署意见后方可报销。

5、出差回公司应在一周内报账。

二、出差费用标准

总体原则：对出差人员的住宿费、伙食补助费实行“限额报账，

节约不补、超额自付”。

1、住宿费用标准(元/人、天)

2、伙食补助费标准(元/人、天)

3、交通费用标准

三、报销办法

1、住宿费报销办法

1)出差人员的住宿费实行限额凭据报销的办法，按实际住宿的天

数计算。

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2)出差人员由接待单位提供住宿或住在亲友家的，不予报销住宿

费。

3)出差人员住宿费报销标准原则上按规定标准执行，有新闻媒介

采访、会见地方政府官员和知名人士或影响公司整体形象的特殊业务

情况，在公司领导允许的前提下，可按实报销。

4)住宿费标准一般指每天每间，若为同性二人同时出差，按一个

房间标准报支，副总以上人员出差，可单独住宿。

2、伙食补助费报销办法

1)填写差旅费报销单核报。

2)区别出差事由，按照相对应规定标准核报。

3、交通费用报销办法

1)出差人员的交通费用实行凭票据实报销的办法

2)对于自带车辆人员，乘坐出租车办事需经公司领导同意。

3)出差人员原则上不得乘坐出租车，但下列情况除外：

(1)出差目的地偏远，没有公共交通工具的;

(2)携有巨款或重要文件须确保安全的;

(3)收、发货物笨重，搬运困难或时间紧迫的;

(4)陪同重要客人外出的;

(5)执行特殊业务或夜间办事不方便的

以上情况须请示部公司领导同意后方可报销。

四、补充规定

1、在出差过程中因业务工作需要使用招待费应先征得总经理同

意，并经安排领导核准并签署意见后财务部方可审核报销。

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2、出差人员应保留完整车(船)票时间、车次、住宿发票作为计算

费用的依据，对于公司代为订票的，应保留复印件作为审核依据。

3、两人以上出差人员，在请示主管领导允许后，可就随行高一级

人员标准执行。

4、在专项费用列支的差旅费按照《湖南盐业股份有限公司郴州市

分公司专项费用归集、核算相关规定》提供附件