建筑劳务公司财务管理制度.pdfVIP

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

建筑劳务公司财务管理制度

建筑劳务公司财务管理制度

第一章总则

为了加强公司的财务工作，发挥财务部在公司经营管理和

提高经济效益中的作用，特制定本制度。公司财务部的职能包

括认真贯彻执行国家法律、法规和公司的各项制度，编制财务

计划，加强经营核算管理，反映、分析财务计划的执行情况，

检查监督财务纪律，积极为经营管理服务，促进公司经济效益

的提高，厉行节约，合理使用资金，及时完成需要上缴的税收

及管理费用，加强与有关机构及财政、税务、银行部门的沟通，

配合对公司财务工作的检查，主动提供有关资料，如实反映情

况，组织各类应收款、工程款的收缴，完成公司交给的其他工

作。公司财务部由会计、出纳和审计工作人员组成。公司各部

门和员工办理财会事务，必须遵守本规定。

第二章财务工作岗位职责

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

会计、出纳和审计的主要工作职责详见《财务部岗位职

责》。

第三章财务工作管理

会计年度自1月1日起至12月31日止。会计凭证、会计

账簿、会计报表和其他会计资料必须真实、准确、完整，并符

合会计制度的规定。财务工作人员办理会计事项必须填制或取

得原始凭证，并根据审核的原始凭证编制记账凭证。会计、出

纳员记账时都必须在记账凭证上签字。财务工作人员应当定期

进行财务清查，保证账簿记录与实物、款项相符。财务工作人

员应根据账簿记录编制会计报表上报总经理，并报送有关部门。

会计报表每月由会计编制并上报一次，须会计签名或盖章。财

务工作人员对本公司实行会计监督，对不真实、不合法的原始

凭证不予受理，对记载不准确、不完整的原始凭证予以退回，

要求更正、补充。财务工作人员发现账簿记录与实物、款项不

符时，应及时向总经理或主管副总经理书面报告，并请求查明

原因，作出处理。财务工作人员对上述事项无权自行作出处理。

财务工作应当建立内部稽核制度，并做好内部审计。出纳人员

不得兼管稽核、会计档案保管和收入、费用、债权和债务账目

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

的登记工作。财务审计每季一次。审计人员根据审计事项实行

审计，并作出审计报告，报送总经理。

第十七条规定了财务工作人员调动工作或离职时必须办理

交接手续的要求。交接手续必须由财务总监或分管副总经理、

行政人事部监交。这样可以确保交接过程中的财务资料得到妥

善处理。

第十八条要求公司的各种票据必须按照票印分管的原则进

行保管，空白支票和印章不得由一个人保管。这样可以有效地

防止票据被滥用或盗窃。

第十九条规定公司的经济往来结算必须使用银行和税务部

门统一规定的票据和结算凭证。内部收据只能用于企业对个人

收缴的房租、水电费等。这样可以确保公司的经济往来结算的

合法性和规范性。

第二十条规定了公司收入款项必须于当日送存银行，一切

支出应通过银行办理转账结算。根据XXX的规定，可以采用

多种结算方式。这样可以确保公司资金的安全和规范性。

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

第二十一条要求使用票据必须按照规定正确填写，字迹清

楚，印章齐全，单位和银行的名称写明全称。这样可以确保票