商务银行第五章.pptVIP

01020325%50%75%1、问题贷款产生的原因借款人自身的因素（2）借款人外界的因素（3）银行自身的错误2、问题贷款的管理问题的早期发现（2）立即采取有效措施3、问题贷款的发现信贷员（2）贷款复核（3）外部检查一、问题贷款的产生和发现早期的财务信号：（1）杠杆作用负债比率=负债总额/资产总额负债净值比率=负债总额/资本净值财务杠杆倍数=总资产/股东权益（2）获利能力资产收益率=纯收益/资产总额销售利润率=（销售额-税额-销售成本）/销售总额（3）流动性流动比率=流动资产/流动负债速动比率=速动资产/流动负债=（流动资产-存货）/流动负债流动资产是指在短期内可以变现而又没有损失的资产，如现金、有价证券、应收账款和存货等。流动负债是指将在1年(含1年)或者超过1年的一个营业周期内偿还的债务，包括应付账款、应付票据、短期借款、应缴税金和应计费用等。速动资产是指可以迅速变现用来偿付流动负债的流动资产，一般由现金、有价证券、应收账款构成。财务信号的获得存在滞后性，所以要注意获得报告的频率。*第五章

贷款政策与管理贷款的种类及组合贷款政策与程序贷款审查贷款的质量评价问题贷款的发现和处理我国商业银行信贷资产管理现状5.1贷款的种类及组合贷款的重要性贷款的种类按贷款的偿还期限活期贷款：在贷款时不确定偿还期限，可以随时由银行发出通知收回贷款，这种贷款比定期贷款灵活主动。定期贷款：是指具有固定偿还期限的贷款，按照偿还期限的长短，又可分为短期贷款、中期贷款和长期贷款。包括季节性贷款、临时贷款，即使贷款后来被展期仍然归类为短期贷款。商业银行最主要的盈利资产，流动性较强，偿还性、安全性良好的优质资产。短期贷款是指期限在一年以内（含一年）的各项贷款；一般是项目借款，如用于企业的技术更新改造，收购和兼并企业，发放耐用消费品贷款等。中期贷款是指期限在一年（不含一年）以上五年（含五年）以内的各项贷款；中长期贷款利率较高，流动性差，风险大。长期贷款指期限在五年（不含五年）以上的各项贷款。按贷款的保障程度信用贷款：银行完全凭借客户的信誉而无需提供担保而发放的贷款。担保贷款：以一定的财产或信用作为还款保证的贷款。抵押贷款是指按规定的抵押方式以借款人或第三者的财产（动产或不动产）作为抵押物发放的贷款；质押贷款是指按规定的质押方式以借款人或第三者的动产或权利作为质物发放的贷款；保证贷款是指按规定的保证方式以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带责任而发放的贷款。一次性偿还：是指借款人在贷款到期时一次性还清贷款，其利息可以分期支付，也可以在归还本金时一次性付清。分期偿还贷款：是指借款人按规定的期限分次偿还本金和支付利息的贷款。一次性偿还贷款一般适用于借款金额较小、借款期限较短的贷款，短期的临时性、周转性贷款。中长期贷款大都采用分期偿还的方式。按贷款的偿还方式01批发贷款：数额较大，对单位发放的贷款。零售贷款：对个人发放的贷款。（一般是抵押贷款）（四）按贷款数量可分为02按照贷款对象的部门来分类：工业贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款、消费贷款按照贷款的具体用途来分类：流动资金贷款和固定资产贷款（五）按贷款的用途可分为银行贷款组合的目的最大程度地提高银行贷款发放的收益，降低整体贷款风险。决定银行贷款组合结构的因素特定的市场环境（地区的经济发展特点、地区产业发展的特点、地区间经济发展的不平衡）银行的经营规模三、贷款的组合5.2贷款政策与程序一、贷款政策商业银行指导和规范贷款业务、管理和控制贷款风险的各项方针、措施和程序的总称。是商业银行内部指导贷款决策的集体行为准则。二、制定贷款政策应考虑的因素1、有关法律、法规和国家的财政、货币政策2、银行的资本金状况3、银行负债结构4、服务地区的经济条件和经济周期5、银行信贷人员的素质品质（character）能力（capacity）现金（cash）或资本（capital）抵押（collateral）环境（conditions）控制（control）010302040506三、贷款政策原则国际上通行的评价借款人信誉状况的原则，即“6C”原则。5P因素法借款人（Personal）目的(Purpose)偿债能