商业银行内部控制、合规风险管理.pptVIP

商业银行全面风险管理*八、商业银行风险管理发展的主要阶段*1、以资产负债管理为主的阶段（20世纪60、70年代及以前）20世纪60年代以后，西方各国经济高速增长，对银行资金需求旺盛，为了扩大资金来源，解决资金供给相对不足的矛盾，西方商业银行变被动负债为主动负债，如大额存单、回购协议、同业拆借。20世纪70年代末，西方国家通货膨胀率不断上升，国际市场利率急剧波动。单一的资产风管理模式稳健有余而进取不足；单一的负债风险管理则相反。二者均不能实现安全性、流动性和盈利性的均衡。2、以资本管理为核心的阶段（20世纪80、90年代）1977年，美国经济学家贝克（Baker）提出了资产负债管理理论，强调资产业务和负债业务的风险协调管理通过资产和负债结构的共同调整、偿还期对称、经营目标相互替代以及资产分散实现总量平衡和风险控制。3、全面风险管理阶段（21世纪以来）以2004年6月《巴塞尔新资本协议》颁布为标志20世纪80年代后期，银行业竞争加剧、金融创新发展，金融自由化、全球化。商业银行面临的风险呈现多样化、复杂化、全球化的特点。损失不再由单一风险造成。巴塞尔委员会公布了《新巴塞尔协议》，由以前单纯的信贷风险管理转向信用风险、市场风险、操作风险并举，组织流程再造与技术手段创新并举的全面风险管理模式。巴塞尔资本协议的发展历史*重点内容Basel1提出:1986年生效:1988年信用风险01Basel1.5提出:1993年生效:1998年信用风险+市场风险02Basel2提出:1999年生效:2007年信用风险(加强)+市场风险(没有变化)+操作风险(新增)03巴塞尔新资本协议的框架*新资本协议第一支柱：最低资本要求第二支柱：监管当局的监督检查第三支柱：信息披露的市场纪律信用风险市场风险操作风险标准法内部评级初级法内部评级高级法标准法高级计量法基本指标法标准法高级计量法内部评级系统(IRB)国内商业银行的风险管理现状*1、历史沿革：79-85年四大商行、86年交行和地方股份制银行、04年开始股改，风险管理全面展开。2、现阶段的薄弱环节：治理结构方面：架构不全、执行体系不合理、监督不足风险文化方面：无序竞争、打擦边球、前中后台意识缺乏风险政策方面：缺乏系统战略规划、新产品等风管措施缺乏风险控制方面：合规检查频度、深度不够管理技术方面：对风险有效识别、计量、监测、管理技术手段不具备3、中小商业银行主要风险分析商业银行全面风险管理主要特征*全面的风险管理范围：所有机构、产品、客户，统一风险政策、标准、偏好全程的风险管理流程：业务流程每个环节嵌入风控模块全新的风险管理方法：资产组合、资产证券化、衍生产品等技术手段全员的风险管理文化：每位员工，特别是领导都有风险意识和执行力全球的风险管理体系：充分对接国家风险、转化和转移全额的风险管理计量：充分对接巴塞尔新资本协议第一支柱：最低资本要求321456现代商业银行风险管理发展趋势*构建体系化的全面风险管理框架提升风险管理能力成为银行自发行为风险管理与IT技术结合更加紧密（xx银行风险业务17个内部管理系统介绍）GARP(全球风险专业人员协会)全面风险管理方案GARP(全球风险专业人员协会)全面风险管理方案(1)策略。审慎的全面风险管理是从明确经营任务、目的和策略开始的。因而风险管理的第一环节为制定风险管理策略；(2)过程。是风险管理的核心,是具体实施风险管理的各个步骤,即风险识别、风险评估、风险测量和控制、估值；(3)风险管理基础设施。是构成风险管理框架的基础,它为有效执行风险管理过程提供组织的、分析的、操作的和系统的支持。它包括:①一个独立并且权责明确的风险管理中心,该中心参与决策制定的过程;②一系列正式的政策和程序,明确定义和交流风险管理过程;③一致的风险测量方法,抓住不同风险分类中的损失、先前的机会和风险分散化的可能性;④公司的最大风险承受水平;⑤广泛的管理报告交流风险情况;⑥信息技术满足风险信息的需要；(4)环境。全面风险管理框架的成功实现要受到很多环境或“软件”方面因素的影响。其中尤为突出的是文化和培训。各部门整个机构业务单位分支机构企业层级COSO提出企业全面风险管理框架（ERM) 略战