2025年公司外汇管理制度 .pdfVIP

天将降大任于斯人也，必先苦其心志，劳其筋骨，饿其体肤，空乏其身，行拂乱其所为。——《孟子》

2025年公司外汇管理制度

第一章总则

第一条为了加强公司外汇管理，规范公司外汇业

务操作，防范外汇风险，保护公司资产安全，根据《中

华人民共和国外汇管理条例》、《中华人民共和国公司

法》等法律法规，结合公司实际情况，制定本制度。

第二条本制度适用于公司及下属全资、控股子公

司（以下简称“公司”）的外汇管理活动。

第三条公司外汇管理遵循合法、合规、安全、有

效的原则，确保公司外汇业务操作的合法性、合规性，

降低外汇风险，提高外汇资金使用效率。

第四条公司成立外汇管理委员会，负责公司外汇

管理的决策和监督工作。外汇管理委员会由公司总经理、

财务总监、风险管理部经理等组成。

太上有立德，其次有立功，其次有立言，虽久不废，此谓不朽。——《左传》

第五条公司设立外汇管理部门，负责公司外汇管

理的具体工作，包括外汇资金管理、外汇风险管理、外

汇业务操作等。

第二章外汇资金管理

第六条公司外汇资金包括公司自有外汇资金、公

司从银行或其他金融机构获得的外汇贷款、公司从境外

获得的外汇投资等。

第七条公司外汇资金的使用应当遵循合法、合规、

安全、有效的原则，确保外汇资金的合法性、合规性，

降低外汇风险，提高外汇资金使用效率。

第八条公司外汇资金的使用应当符合公司经营计

划和资金需求，不得用于非法用途。

第九条公司应当建立健全外汇资金管理制度，包

括外汇资金的收支、调拨、保管、使用等，确保外汇资

金的安全和合规性。

第三章外汇风险管理

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

第十条公司应当建立健全外汇风险管理制度，对

公司的外汇风险进行识别、评估、监控和控制。

第十一条公司外汇风险主要包括汇率风险、利率

风险、外汇交易风险等。

第十二条公司应当对公司的外汇风险进行定期评

估，包括外汇风险的来源、影响程度、可能发生的损失

等，并根据评估结果制定相应的风险控制措施。

第十三条公司应当建立健全外汇风险监控机制，

对公司的外汇风险进行实时监控，及时发现和处理外汇

风险。

第十四条公司应当建立健全外汇风险报告制度，

定期向公司管理层和外汇管理委员会报告公司的外汇风

险状况和风险控制措施的执行情况。

第四章外汇业务操作

第十五条公司应当建立健全外汇业务操作制度，

对公司的外汇业务操作进行规范和指导。

好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。——《中庸》

第十六条公司外汇业务操作应当遵循合法、合规、

安全、有效的原则，确保外汇业务操作的合法性、合规

性，降低外汇风险，提高外汇资金使用效率。

第十七条公司外汇业务操作应当包括外汇资金的

收支、调拨、保管、使用等，确保外汇业务操作的安全

和合规性。

第五章监督检查

第十八条公司应当建立健全监督检查制度，对公

司的外汇管理活动进行定期和不定期的监督检查。

第十九条公司应当建立健全内部审计制度，对公

司的外汇管理活动进行审计监督。

第二十条公司应当建立健全外汇风险报告制度，