财务状况回顾-精细管理，科学决策.pptx

财务状况回顾精细管理，科学决策Presentername

Agenda财务业绩与报表成本与风险管理税收与投资策略团队与培训发展明年财务规划

01.财务业绩与报表20XX年财务总结

经济平稳增长2019年收入增长8%，达100亿元收入增长稳定净利润达到15亿元人民币，同比增长15%，创历史新高利润大幅提升公司总资产规模达到200亿元人民币，同比增长10%资产规模扩大总体财务业绩概述

销售收入包括产品销售、服务销售等多个方面，占比最大。01投资收入公司的投资收益稳步增长，成为营业收入的重要组成部分。02其他收入政府补贴和捐赠帮助公司发展03营业收入构成分析营业收入分析

人工成本控制优化组织结构，提高员工效率，降低人力成本供应商成本控制深入挖掘供应商合作潜力，谈判优惠合同，降低采购成本运输成本控制优化物流路线，降低运输成本，提高供应链效率优化经济效益及投资回报成本支出分析

海外市场销售额增长30%海外市场不断增长利润上升，业务扩展成本控制、运营效率提升，利润增加利润率稳步提升新业务收益高，利润高业务拓展显著利润分析

现金流量表分析的主要内容经营活动现金流反映企业日常经营活动所产生的现金流入流出情况投资活动现金流反映企业投资活动所产生的现金流入流出情况筹资活动现金流反映企业筹资活动所产生的现金流入流出情况现金流量表分析

02.成本与风险管理分析成本风险，提出改进

节能减排01优化生产流程，降低能耗和污染排放人力资源优化02通过培训和激励机制提高员工绩效合理采购03根据市场情况和需求，优化采购方案提高效益，降低浪费成本控制策略

有效控制潜在风险规范风险管理流程，明确职责分工制定风险管理制度全面识别潜在风险，加强预警和管控实施风险评估完善内控机制，有效防范操作风险加强内部控制风险管理实践

加强对成本控制的培训和督促，提高全员成本意识成本控制不到位优化成本核算流程，提高核算准确性和时效性成本核算有误建立风险预警机制应对市场风险成本管理问题及改进优化成本管理

风险管理的改进风险评估不完善未能对潜在风险做出全面评估沟通不畅内外部部门沟通不够及时、不够清晰内部控制不严格控制措施缺乏全面性与严格性风险与改进

03.税收与投资策略总结税收投资经验教训

优化税收筹划，规避风险评估税务风险分析可优化的税务筹划方案监控税务风险及时调整税务筹划方案，避免税务风险制定税务筹划方案依据企业财务状况，制定适合的税务筹划方案实施税务筹划方案确保税务筹划方案的有效收筹划

拓税优惠政策深入研究税法政策，降低公司税负01注重税务合规管理税务合规，避免风险02理性投资，控风险投资需控制风险，做好评估，避免盲目，保障资金。03税投策略总结投资分析

避税与合规并重应在年初规划，重视税务问题对财务目标的影响税收规划要紧根据不同的业务情况，制定不同的税收筹划方案税筹分析严格依照法规进行税收筹划，防范税务风险税务合规风控税收筹划的经验与教训

总结投资经验教训谨慎选择投资对象通过分析投资对象的历史业绩和市场前景，减少投资风险。控制投资规模合理控制投资规模合理配置投资组合合理配置投资组合投资决策的经验与教训

04.团队与培训发展财务团队介绍与发展

团队稳定，人员结构优化专业技能过硬财务专业经验丰富团队协作高效高默契团队，高效协作，提高财务服务。培训提升能力定期培训提高团队素质，促进公司发展。财务团队人员构成

激励优秀人才留用提供优厚的薪资待遇和晋升空间搭建人才培养平台通过内外部培训提升员工能力建立岗位晋升机制根据业绩和能力制定晋升计划财务团队建设与人才培养人才培养计划

优化人员配置根据业务需求，适时调整人员配备，保障团队战斗力。制定个人培训计划定期制定个人培训计划团队建设实践要点建立有效沟通机制确保团队沟通畅通团队建设实践

01内部培训活动邀请行业专家和公司内部高级管理人员分享经验和知识02外部培训机会积极推动员工参加外部培训课程，改进财务知识体系03团队建设活动多样团队建设活动培训发展举措培训发展实践

05.明年财务规划规划新年财务目标

财务平衡，稳增长提高流动性，优化资产结构，增强企业财务健康度优化资产结构严格控制借款规模，降低负债成本，确保企业资金安全控制负债规模提高资产负债率，提高企业效益，增强市场竞争力提高资产负债率资产负债目标

预算执行流程概览01预算编制根据公司战略和业务计划制定财务预算02预算审批向高层管理层提交预算计划并获得批准03预算执行根据预算计划执行预算，包括预算支出和收入04预算监控定期监控预算执行情况，及时发现问题并采取措施05预算调整根据实际情况对预算进行调整，保证预算实施的顺利进行预算执行计划

规范内部审计完善财务报表优化财务报表格式加强财务监管提高财务管理水平，规范运作。建立内部审计制度规范内部审计流程审计与监管计划

优化财务管理