2023年秋东财证券发行与交易实务X在线作业三.docVIP

(单项选择题)1:依照《企业法》要求，有限责任企业是由()股东共同出资设置，股东以其认缴出资额为限负担责任法人。

A:1个以上20个以下

B:5个以上50个以下

C:1个以上50个以下

D:10个以上50个以下

正确答案:

(单项选择题)2:拟发行上市企业标准上应采取()改制方式，即剥离非经营性资产后，企业经营性资产整体进入股份有限企业。

A:部分

B:整体

C:主体

D:隶属企业

正确答案:

(单项选择题)3:证券企业净资本或者其余风险控制指标不符合要求标准，中国证监会派出机构应该责令证券企业限期改过，在5个工作日制订并报送整改计划，整改期限最长不超出()个工作日。

A:10

B:20

C:30

D:15

正确答案:

(单项选择题)4:证券企业承销股票，应该按负担包销义务承销金额()计算风险准备。

A:20％

B:30％

C:50％

D:100％

正确答案:

(单项选择题)5:按照融资过程中金融中介所起作用不一样，能够把企业融资方式分为()。

A:直接融资与间接融资

B:内部融资与间接融资

C:直接融资与外部融资、内部融资和外部融资

正确答案:

(单项选择题)6:对占有单位无形资产，应区分情况评定重估价值，对于自创或者本身拥有未单独计算成本无形资产，()确定价值。

A:依照购人成本以及该项资产具备赢利能力

B:依照其形成时发生实际成本及该项资产具备赢利能力

C:依照该项资产具备赢利能力

D:依照市价

正确答案:

(单项选择题)7:发行监管制度关键内容是()。

A:发行规模控制

B:股票发行决定权归属

C:发行价格决定

D:保荐人监管

正确答案:

(单项选择题)8:依照《企业法》第七十八条要求，股份有限企业设置能够采取()与募集设置两种方式。

A:合作设置

B:签约设置

C:发起设置

D:私募设置

正确答案:

(单项选择题)9:因为独立董事必须具备独立性，所以，以下()人员不得担任独立董事。

A:在上市企业或者其隶属企业任职人员及其直系亲属和主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、儿女等，主要社会关系是指弟兄姐妹、岳父母、儿媳、女婿、弟兄姐妹配偶、配偶弟兄姐妹等)

B:直接或间接持有上市企业已发行股份1％以上或者是上市企业前20名股东中自然人股东及其直系亲属

C:在直接或问接持有上市企业已发行股份5％以上股东单位或者在上市企业前10名股东单位任职人员及其直系亲属

D:上述三类人员

正确答案:

(单项选择题)10:无形资产处置与原企业整体改组方案往往结合在一起考虑，当企业以分立或合并方式改组，成立了对上市企业控股企业时候，能够()。

A:直接作为投资折股，产权归上市企业，控股企业不再使用该无形资产

B:直接作为投资折股，产权归上市企业，控股企业具备使用该无形资产权利

C:直接作为投资折股，产权归控股企业

D:直接作为投资折股，控股企业拥有该无形资产处置权

正确答案:

(单项选择题)11:按照国有资产监督管理委员会(下文简称国资委)《关于规范国有企业改制工作意见》，国有企业在改制前，首先应进行()。

A:尽职调查

B:清产核资

C:财务审计

D:资产评定

正确答案:

(单项选择题)12:不属于内部融资特点是()。

A:自主性

B:有限性

C:低成本性，低风险性

D:高效率性

正确答案:

(单项选择题)13:1994年我国政策性银行成立后，金融债券发行主体从商业银行转向政策性银行，首次发行人为()。

A:中国工商银行

B:中国农业银行

C:国家开发银行

D:中国进出口银行

正确答案:

(多项选择题)1:直接融资特点是()。

A:直接性，即资金盈余方和短缺方不经过金融中介，而是直接在金融市场上达成协议，融通资金

B:流动性强，即直接融资可随时到金融市场上转让变现

C:间接性

D:流动性差

正确答案:

(多项选择题)2:账务清理是指对企业()等基本财务情况进行全方面查对和清理，以及对企业各项内部资金往来进行全方面查对和清理，以确保企业账账相符、账证相符，促进企业账务全方面、准确和真实。

A:各种银行账户

B:会计核实科目

C:库存现金

D:有价证券

正确答案:

(多项选择题)3:清产核资内容包含()。

A:账务清理、资产清查

B:价值重估、损益认定

C:资金核实

D:完善制度

正确答案:

(多项选择题)4:首次公开发行股票主体资格要求包含()。

A:发行人应该是依法设置且正当存续股份有限企业。经国务院同意，有限责任企业在依法变更为股份有限企业时，能够采取募集设置方式公开发行股票

B:发行人自股份有限企业成立后，连