2025年关于出纳人员的管理制度范则.pdfVIP

百川东到海，何时复西归?少壮不努力，老大徒伤悲。——汉乐府

关于出纳人员的管理制度范则

关于出纳人员的管理制度范文一

(一)会计机构负责人岗位职责

1、负责组织管理会计事务;

2、依法行使会计监督职权。

(二)财务负责人岗位职责

1、对贯彻执行国家财经法令政策、制度不严或处理财会业务不当，造成违

章、罚款、浪费等现象负责;?

2、进行成本费用计划、控制、核算、分析;监督各部门降低消耗、节约费

用、提高经济效益。

3、负责对本部门财务人员的管理、培训、监督、考核。

4、协调财务人员处理日常经济事务。

(三)主管会计岗位职责

1、会计人员不得兼管出纳的现金、银行存款等的收付和保管工作。

2、负责组织企业经济核算,对各项财务会计工作定期检查、总结、及时反

馈经济运行状态,为企业经营决策提供重要信息;

3、认真贯彻执行财经法规,严格遵守财经纪律和各项规章制度,做到照章纳

税，协调好与税务和有关单位部门的工作关系;

4、每月及时准确地编制财务会计报表，并向上级财务部门或税务主管机关

上报财务报告。

臣心一片磁针石，不指南方不肯休。——文天祥

5、严格执行总经理和部门负责人审批手续制

6、根据经营的发展和增收节支的要求,合理核定流动资金定额,加强对流动

资金和固定资产的管理;

7、加强内部经济核算,搞好财务管理,做到财务清晰,账实、账证、账表、

账账相符,各核算环节不出漏洞.按规定组织编报财务决算报表;

8、及时准确登记帐簿、装订凭证，对历史保存的原始资料做到完好无损;

9、完成总经理或部门负责人交办的其他任务

(四)出纳岗位职责

1、负责现金和银行出纳工作。严格按照国家现金管理条例和银行结算制度，

办理银行往来款项和现金的收付业务，不得坐支现金和超过规定范围使用现金，

严禁挪用现金和以白条抵库。

2、办理现金要细心谨慎，钱款当面点清，防止差错，保证资金安全。

3、开具支票要认真，填写要规范。

4、根据现金和银行收付的记帐凭证，逐日打印现金日记帐和银行日记帐，

并结出余额，每天终了将现金余额与库存现金相核对，将银行存款余额与银行存

款对帐单余额核对一致，做到日清月结，帐帐相符，帐实相符。

5、妥善保管现金、银行票据、重要空白凭证，下班前要将其放入保险柜;

保险柜钥匙不得丢失或转交他人，保险柜密码要严加保密

6、库存现金不得超出规定限额，超过限额的现金应当及时存入银行。

7、及时清理支票、银行票据回单的收回工作，随时掌握银行存款余款。

8、完成总经理或部门负责人交办的其他任务。

士不可以不弘毅，任重而道远。仁以为己任，不亦重乎?死而后已，不亦远乎?——《论语》

三、财务管理通则

1、财会人员要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严

格监督各项经济活动。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备、内容真实、数字准

确、帐目清楚、日清月结。

2、严格执行《中华人民共和国会计法》、《会计人员职权条例》、《会计

准则》、《会计人员工作规则》关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、内部

审计、财产清查和成本清查等事项的规定。

3、财务管理工作要加强成本控制，降低成本、增收节支。

4、一切会计凭证、帐簿、报