《电子银行学》课件第4章.ppt

B26人员变动是否及时更换口令、密钥、并删除相应的柜员标识。B27操作人员离柜时是否严格按规定要求签退画面。B28各类服务器的电子日志是否按规定进行备份。B29可疑指令是否及时落实到位，有无跑、漏、滴、冒现象。B30故障发生是否按有关制度要求上报上级单位。B31各类业务用机是否设置密码，是否定期更换。2.内控机制①会计监督人员每天日终应登录网上银行系统，打印指令清单以及每笔付款指令，与会计的记账凭证核对相符后负责妥善保管，保管期限同记账凭证。②出纳在会计授权金额之外的只能根据经财务主管签字的记账凭证进入网上银行“付款指令”模块填制“付款指令”，办理网上支付。会计及财务主管审核“网上银行付款指令”的依据只能是财务主管已签字的记账凭证。③公司内部任何人员不得同时持有两张客户证书。④财务主管、会计和出纳的替补不得在正式人员在岗时登录网上银行系统处理业务。各有关人员均不得越权操作。⑤财务主管、会计和出纳应每两小时查询支付指令一次，确保指令及时得到批复授权。⑥有关支付人员离开岗位必须退出网上银行系统，并将客户证书从读卡器中取出，妥善保管。⑦客户证书持有人应加强安全保密意识，妥善保管证书和密码，除因工作调动等原因需进行交接外，不得将证书和密码交给其他任何人使用，并经常更换密码，防止泄密。⑧建立客户证书管理登记簿，指定一名专人负责登记和保管。登记簿中应记载证书领用起始时间、领用人名字、证书ID名称。如由于人员变动导致证书交接的，还应记录各经办人名字、经办时间及签名等。⑨企业网上银行注册开户资料和变更注册信息的资料应妥善保管。任何人如需调阅，应有财务部财务主管的签字批准，可由负责管理客户证书管理登记簿的人同时保管。B10搞好设备维护工作，保证入网计算机安全运行。不得在计算机内装入游戏等其他无关程序，不准从因特网上下载任何程序至处理网上支付的计算机上。边际产量MP指的是投入最后一单位的生产要素所得到的产品数量。它的计算公式为MP=F′(I1,I2,I3,…)其中F为生产函数，Ii(i=1,2,3,…)为生产要素。经济理论中的生产函数往往包含了一个最优化的行为，而实际的生产函数往往是由具体厂商的统计数据得出。无论是哪种生产函数，只要厂商的生产符合特定的条件（生产可行集为凸集），我们就能得出一个比较一般的结论：F′(I)≥0，F″(I)≤0，即MP≥0，MP′≤0。这意味着边际产量虽然为正，即生产总量始终增加，但增加的速度越来越慢。在传统的经济理论中，通常的假设便是前面提到的：技术水平不变，消费者的偏好集为凸集，生产者的生产可行集为凸集。在这些假设下，因为MRP′=MP′MP+MRMP′，其中MR′≤0，MP′≤0，故MRP′≤0，得到生产要素边际报酬是递减的。但是，对网上银行来说，以上两方面都不一定正确。第一，网上银行具有网络内部扩张的特性。这表现为在同等条件下，具有双向特性的互联网络拥有更多用户基础，这对潜在客户而言，显然拥有更大的吸引力，即网络用户规模越大、网络的价值越高，就越具有降低成本、获得成本优势的可能；而网络价值越高，对潜在用户的吸引力也越大。两者相互作用，使网络具有内在的扩张动力。这使得消费者的偏好集不一定为凸集，结果是边际收益不一定递减，甚至主要呈递增的趋势，即MR′≥0；第二，如前所述，边际产量在拥挤点出现前不是递减，而是递增的，即MP′≥0。如此推导得到，网上银行的要素边际报酬主要表现为递增，这与以前一般的物质产品生产截然不同，行业的发展也就呈迅猛之势。4.8.3战略目标的制定正是由于网上银行边际成本递减和边际报酬递增的特殊性，使得网上银行具有内在的扩张性，通过大规模沉淀性投资进入营运后，只要未到达营运的拥挤点，网上银行便有业务扩张的内动力。因此，我国银行业应当加快网上银行业务的发展步伐，共同把网上银行市场做大。由此证明，对于网上银行业务而言，积极进取的成长发展策略是合理的。值得一提的是，本章提到的关于网上银行的成本曲线事实上与一般的成本曲线是不矛盾的，它们只是一般成本曲线的特例。笔者认为网上银行的成本曲线本质上只是一般成本曲线的左边部分，即未达到营业点M、N的一般成本曲线——关于这一部分内容尚未得到理论支持，还需进一步的探讨与研究。在制定网上银行战略目标之前，必须首先明确一个问题：网上银行与传统银行之间的关系。网上银行有两种运营模式：纯网上银行模式和“鼠标+水泥”的分支网上银行模式。纯网上银行是一种完全建立在互联网上的虚拟银行，没有实际的物理柜台业务作为业务支持，单纯依靠金融网络来提供银行服务。例如早期美国的SFNB、英国的Eg