2025年财务部岗位标准.pdfVIP

博学之，审问之，慎思之，明辨之，笃行之。——《礼记》

总出纳岗位标准

（一）岗位描述

负责日常的现金报销业务,登记《现金日记帐》。负责支票的发放

与核销工作,负责银行结算的日常业务,负责外汇的日常业务。负责财

务资料的整理和保管。

清点、核对度假村各收银点上交的现金收入,并进行归集、汇总、

送存银行,保证度假村收入得到及时、准确、足额的回收,为会计核算

人员提供相应的核算依据。

根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证,经过审核,输入电脑帐

簿,月末结帐。

（二）工作内容

1、遵守国家财经制度和现金管理条例等法规,严格执行费用开支

标准和本钱开支范围。

2、每天开柜检查现金库存情况,查看所需各种单据的数量、品种

是否齐备。

3、根据审核无误的原始单据,按规定办理现金结算业务,并在原

始单据上加盖“现金收讫〞或“现金付讫〞章。

4、及时正确登记《现金日记帐》,结出当日余额,并与库存现金

核对,做到日清月结,账款相符。

5、监督库存现金余额,确保现金库存充足,并不超过银行核定的

库存限额。6、准确及时地提供酒店资金情况,为经理提供准确可靠的

信息,协助经理办理资金筹集调配手续,协调与银行的关系。

6、保管、购置各种空白支票、结算凭证和有关付款通知,确保平

安,满足经营活动需要。

7、根据经济合同、合法的结算通知单,做好酒店的转帐结算业务。

8、清点各收银点上交的现金收入,审核上交的现金和票据是否及

时、准确和完整。

9、填制现金交款单、票据进帐单等单据,将现金收入及时、准确

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其身正，不令而行；其身不正，虽令不从。——《论语》

地存入银行。

10、协助收银员办理托收等业务,减少跑、漏帐给度假村带来的

损失,登记备查,监督款项的回收情况。

11、备足收银组所需的各类单据,确保零钱的充足、到位。

12、监督、检查收银员的日常业务,及时汇报、解决发现的问题,

防止违反财经纪律,从而给度假村造成不应有的损失。

13、在如实、正确、全面地记录反映各项经济业务和财务收支过

程中,按照财务管理制度和费用开支标准等有关规定,审核包括内容、

审批手续和单据在内的原始凭证,准确无误后,在账务系统的制证模

块中填制相对应的记账凭证。

14、填制记账凭证摘要时,要求简明、扼要、准确。

15、根据审核员已经审核的记账凭证,由账务系统中的记账程序

自动登记各业务事项。

16、不断钻研业务,提高工作技能。

稽核主管岗位标准

（一）岗位描述

全面负责收入稽核组应收账款的日常管理,以及度假村各项收入

的总核、各个环节的衔接、应收账款的考核分析工作,确保及时、准

确、完整地反映度假村各项收入,督导应收账款及时回收、加速资金

周转。组织并负责度假村营业收入的审核和统计工作,监督、指导和

标准度假村各收银点和输单点工作,保证度假村营业收入的真实、正

确和完整,为度假村计财部及其他相关部门提供有关度假村各项收入

的可靠资料和信息,保证收入核算的真实性和完整性。

（二）工作内容