年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人胜任能力练习题(一)及答案20254.pdfVIP

好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。——《中庸》

2025-2026年投资银行业务保荐代表人之保荐代表人

胜任能力练习题(一)及答案

单选题（共75题）

1、·根据《上市公司证券发行管理办法》，下列说法正确的有（）。

A.Ⅲ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

2、以下可以参与非上市公众挂牌公司定向发行的是（）。

A.Ⅰ.Ⅲ

B.Ⅱ

C.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ.Ⅲ.Ⅳ

【答案】A

3、李某为甲公司高级管理人员，以下符合规定的有（）。

A.Ⅳ

B.Ⅰ.Ⅲ.Ⅳ

C.Ⅰ.Ⅳ

D.Ⅰ.Ⅱ

【答案】C

好学近乎知，力行近乎仁，知耻近乎勇。——《中庸》

4、某证券公司于2016年5月准备承接公司债券项目。根据《非公开发行公司

债券项目承接负面清单指引》，下列属于承接限制范围的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

D.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】B

5、企业应当披露对其他主体实施控制、共同控制或重大影响的重大判断和假

设，包括下列内容（）。

A.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

B.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ

D.Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

【答案】A

6、全国中小企业股份转让系统挂牌公司拟募集资金用于购买非股权资产，根据

《挂牌公司股票发行常见问题解答（三）》，下列关于本次股票发行方案的说

法，正确的有（）。

A.Ⅰ、Ⅱ

B.Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

C.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅴ

D.Ⅰ、Ⅱ、Ⅳ、Ⅴ

E.Ⅰ、Ⅱ、Ⅲ、Ⅳ、Ⅴ

不飞则已，一飞冲天；不鸣则已，一鸣惊人。——《韩非子》

【答案】C

7、甲企业为增值税一般纳税人，2016年4月外购一批木材，取得的增值税专

用发票注明价款50万元、税额8．5万元；将该批木材运往乙企业委托其加工

木制一次性筷子，取得税务局代开的小规模纳税人运输业专用发票注明运费1

万元、税额0．03万元，支付不含税委托加工费5万元。假定乙企业无同类产

品对外销售，木制一次性筷子消费税税率为5％。乙企业当月应代收代缴的消

费税为（）。

A.2.62万元

B.2.67万元

C.2.89万元

D.2.95万元

【答案】D

8、关于申请挂牌期间公司的信息披露，错误的是（）。

A.在首次信息披露至股票正式挂牌公开转让期间，公司在此期间发生的重大事

件需履行信息披露义务

B.自提交挂牌申请之日起至股转公司同意挂牌函之前，公司在此期间发生的重

大事件需及时报告股转公司

C.自提交挂牌申请之日至挂牌时止，公司在此期间发生的重大事件需及时报告

公司注册地所属证监会派出机构

D.在股转公司出具同意挂牌的函至首次信息披露期间，公司在此期间发生的重

大事件需履行信息披露义务

【答案】C

9、甲证券公司接受乙公司委托，为乙公司申请首次公开发行股票并上市提供保