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某某控股关于推动集团管控有效运行的指导意见072--第1页

中国某某控股创业投资有限公司

关于推动集团管控有效运行的指导意见

第一章总则

第一条为推动某某控股母子公司集团管控各项工作的有效运行，特制定本指导意见。

第二条集团管控的运行应遵循如下基本原则：

1、坚持“适度集权、有效监管”的原则，公司总部对核心管控重点进行集中管理和统

一指挥，从体制上保证公司战略、目标、计划、财务、投融资和用人机制的高度统一。

2、坚持“自我发展，重点扶持”的原则，公司总部对不同的集团和直管公司根据企业

的不同特点采取不同的管控力度，建设集团与区域集团强调自我发展，房产集团与直管企业

加强监管，扶持培育。

3、坚持“统筹兼顾、利益均衡”的原则，在资产、财务清晰的基础上，各下属企业之

间资源共享，效益互动，共同发展，共同进步。

4、坚持“职责清晰、管理流畅”的原则，在保持组织机构基本一致基础上，明确部门

及岗位职责，建立科学、有效的运行机制。

5、坚持“简明快捷、便于操作”的原则，在母子公司的运行过程中，加强工作流程建

设，提高控股总部和下属企业的运行效率。

第三条本指导意见适用于控股总部、建设集团、房产集团、各区域集团以及各直管企

业，集团下属成员企业的管控模式和运行机制可自行制定。

第二章战略投资管理

第四条公司总部战略投资部负责制定和调整公司总体战略规划，各下属企业提供建议；

建设集团和区域集团在公司总体战略规划框架下自行制定本单位的战略规划，总部战略投资

部负责指导并备案，房产集团和直管企业的战略规划制定由总部战略投资部主持制定，房产

集团和直管企业协助。

第五条某某控股所有资本运营和对外投资活动都由总部统一制定年度投资计划，对投

资项目进行论证审批和具体实施，各下属企业可以积极收集信息提供建议，但不具备投资权

限。（资本运营和对外投资活动是指控股公司除对内资本性支出以外，对其他有利于提升控

股公司综合竞争实力，保持控股公司可持续性发展的对外合作、联盟、兼并、收购、转让以

及改制等战略性投资活动。）

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第三章财务管理

第六条公司财务管理实行相对集中的财务管理模式。

第七条公司实行统一核算管理。下属企业作为公司下属的独立法人实体，实行独立核

算。

1、总部财务管理部根据国家颁布的企业会计准则、《企业会计制度》统一制定会计核

算科目至三级科目，三级以下的科目各下属企业可根据实际情况自行设定，总部财务管理部

进行审核。

2、各下属企业财务报表应严格按公司规定的时间、格式、内容等有关要求填报。

第八条对下属企业实行财务费用预算管理。根据总部运营管理部分解落实的各下属企

业年度经营计划，建设集团和区域集团制定各自财务费用预算，经控股公司首席执行官审批

后由财务管理部定期下达费用预算，房产集团和直管企业的财务费用预算由总部财务管理部

主持制定，房产集团和直管企业参与建议并协助制定，经控股公司首席执行官审批后由财务

管理部定期下达费用预算。

第九条某某控股公司实行资金集中管理，由总部负责资金的统一调配，控制资金流向，

保证资金的最高使用效率。