FI-406-V2.0长期资产处置流程.docVIP

郑州日产SAP系统实施项目未来业务流程设计

郑州日产SAP系统实施项目

未来业务流程设计

SHAPE机密 第PAGE7页共NUMPAGES8页 DATE\@yyyy-M-d2010-5-21

郑州日产第二工厂

SAP实施项目

未来业务流程设计

长期资产处置流程

版本2.0

?ZhengzhouNissan版权所有

文件信息

一般信息

文件编码名称

FI-406-V2.0长期资产处置流程

作者

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

王继红

财务会计部

关键用户

检查/复核

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

魏磊

咨询方

联友顾问

朱四珍

咨询方

RNS顾问

批准

姓名

部门

职责/角色

签署

日期

谭平

咨询方

RNS项目经理

葛斌

IS部

ZNA项目经理

修改记录

版本

修改原因

生效日期

1.0

创建

1.1-1.9

修改

2.0

定稿

目录

TOC\o1-3\h\z1 图示解释 3

2 流程说明 4

3 业务蓝图设计 4

3.1 概念设计 4

3.2 业务流程 4

3.2.1 目标宗旨 4

3.2.2 流程综述 4

3.2.3 流程图 5

3.2.4 作业描述 6

3.2.5 改进内容 6

4 报表需求 6

5 表单需求 6

6 接口与SAP增强 7

6.1 接口需要 7

6.2 SAP增强 7

7 关键注意事项 7

TOC\o1-4\h\z

图示解释

流程图定义

流程说明

长期资产处置流程介绍了郑州日产的长期资产报废的处理流程。

业务蓝图设计

概念设计

业务流程

目标宗旨

本流程用于固定资产报废及报废后处置。

流程综述

固定资产的使用部门在其资产报废处理前需填写固定资产报废、盘亏申请表，并报资产管理部门及相关领导批准。经批准允许报废后，资产使用部门办理相关的资产注销手续。财务部资产管理岗填写资产金额，经由财务会计部领导审核后，处理其资产分类帐，将固定资产转入固定资产清理。

接着将固定资产实物转交公司积压物资处理小组，由其积压物资处理岗进行处理。转积压物资处理流程。

长期资产盘亏造成资产损失的，转长期资产盘点流程。

流程图

作业描述

动作编号

动作描述

负责部门

方式

输入/输出

T-code

附注

A01

填写资产盘亏、报废、让售申请单

资产使用部门

手工

申请单

无

业务部门根据资产的情况填写相关申请

A02

领导审批

资产使用部门

审批结果

无

A03

审查、批准

资产二级管理部门

手工

审批结果

无

财务会计部填写原值、累计折旧、净值。

A04

审查、批准

财务会计部

手工

资产价格及审批结果

无

A05

领导审批

公司领导

审批结果

无

公司领导审核批准

A06

提交审批过的申请单

资产使用部门

手工

无

A07

注销资产台帐

资产使用部门

手工

无

资产的使用部门及二级管理部门都需要注销原台账

A08

留存报废证明

资产二级管理部门

手工

报废证明

无

A09

留存报废证明

财务会计部

手工

报废证明

无

A10

转固定资产清理账务处理

财务会计部

SAP系统

会计凭证

无

财务根据报告将长期资产转入固定资产清理会计科目

A11

办理让售申请

资产二级管理部门

手工

让售申请

无

需要让售的资产由资产的二级管理部门填报让售申请

A12

领导审批

资产二级管理部门

手工

审批结果

无

A13

长期资产盘点流程

财务会计部

无

对于盘亏造成的资产损失适用于固定资产判定流程

A14

收相应款项并入账

财务会计部

SAP系统

会计凭证

A15

开具发票

财务会计部

手工

金税发票

无

A16

无销售订单发票处理

财务会计部

手工

会计凭证

无

其他流程

A17

报废资产证明及明细

积压物资处理小组

手工

无

报废的资产转积压物资处理小组处理，适用于积压物资处理流程

A18

积压物资处理流程

积压物资处理小组

手工

无

改进内容

固定资产处置是首先通过资产模块的报废处理，将固定资产的原值、累计折旧转入固定资产