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贵州师范大学计划财务处报账及借款流程

1、人员经费（课酬、劳务费、补贴等）的报账

2、科研启动费、人才培养费、引进人才费的报账

3、教师进修费、出版基金、精品课的报账

4、差旅费（含出国、探亲旅费等）的报账

5、学生实习费的报账

6、修缮费的报账

7、设备购置费的报账

8、科研费(含纵向课题、横向课题、校级青年教师科研课题等)的报账

9、党政干部培训费、下拨党费的报账

10、职工福利基金的报账

11、学生困难补助、勤工助学基金的报账

12、零星报销

13、借款

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1、人员经费（课酬、劳务费、补贴等）的报账

各单位或项目经办人员编制酬金发放表（表中应体现领款人工资、应发数、上税数、实发数）

经办人员填写个人所得税明细表（表样可从计财处网页上下载）

领款人在发放表上签收（必须用蓝、黑墨水钢笔或签字笔，不得用圆珠笔或红色笔签字；不得由同一人为所有人代签代领）

各单位或项目经办人员填写报销汇总表（按报销项目分类写明小计金额、票据张数以及合计数）

单位或项目主要负责人在报销汇总表上签字（注明准报金额和经费列支渠道）

各单位或项目经办人员持原始票据到计划财务处事业财务科，分管会计审核、制单并打印出记账凭证

事业财务科科长复核记账凭证（报销金额在五千元及以上者还需经计划财务处负责人复核签字）

出纳人员根据复核后的记账凭证金额办理现金或银行结算业务

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2、科研启动费、人才培养费、引进人才费的报账

各单位或项目经办人员整理、粘贴原始单据（应按项目分类整理并从右至左相错粘贴在规格为长24cm×宽14cm的粘贴单上，所粘票据上下左右不得超出粘贴单边缘）

各单位或项目经办人员填写报销汇总表（按报销项目分类写明小计金额、票据张数以及合计数）

人事处主要负责人在报销汇总表上签字（注明准报金额和经费列支渠道）

各单位或项目经办人员持原始票据到计划财务处事业财务科，分管会计审核、制单并打印出记账凭证

事业财务科科长复核记账凭证（报销金额在五千元及以上者还需经计划财务处负责人复核签字）

出纳人员根据复核后的记账凭证金额办理现金或银行结算业务

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3、教师进修费、出版基金、精品课的报账

各单位或项目经办人员整理、粘贴原始单据（应按项目分类整理并从右至左相错粘贴在规格为长24cm×宽14cm的粘贴单上，所粘票据上下左右不得超出粘贴单边缘）

各单位或项目经办人员填写报销汇总表（按报销项目分类写明小计金额、票据张数以及合计数）

教务处主要负责人在报销汇总表上签字（注明准报金额和经费列支渠道）

各单位或项目经办人员持原始票据到计划财务处事业财务科，分管会计审核、制单并打印出记账凭证

事业财务科科长复核记账凭证（报销金额在五千元及以上者还需经计划财务处负责人复核签字）

出纳人员根据复核后的记账凭证金额办理现金或银行结算业务

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4、差旅费（含出国、探亲旅费等）的报账

各单位或项目经办人员整理、粘贴原始单据（应按项目分类整理并从右至左相错粘贴在规格为长24cm×宽14cm的粘贴单上，所粘票据上下左右不得超出粘贴单边缘）

各单位或项目经办人员填写差旅费报销表（火车票、飞机票、轮船票以及长途汽车票等按照时间和地点在“车船费”中填列；住宿费在“住宿费”中填列；在出差目的地以及前往火车站、机场的交通费用以及所发生的订票费、保险费、会议费、邮寄费等按类别逐一将金额填列在“杂费”栏中）

单位或项目主要负责人在报销汇总表上签字（注明准报金额和经费列支渠道）。（不符合乘坐飞机和软卧者，其经费列支渠道非学院和项目经费的，飞机票或软卧车票须报校领导签字；外出开会者须附会议通知；出国旅费需外事处领导签批；探亲旅费需人事处领导签批；处级及以上干部出差还需报校领导签批。）

各单位或项目经办人员持原始票据到计划财务处事业财务科，分管会计审核、制单并打印出记账凭证

事业财务科科长复核记账凭证（报销金额在五千元及以上者还需经计划财务处负责人复核签字）

出纳人员根据复核后的记账凭证金额办理现金或银行结算业务

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5、学生实习费的报账

经办人员整理、粘贴原始单据（应按项目分类整理并从右至左相错粘贴在规格为长24cm×宽14cm的粘贴单上，所粘票据上下左右不得超出粘贴单边缘）

经办人员填写教务处统一印制的实习经费报销表（按报销项目分类写明小计金额、票据张数以及合计数）

学院及教务处负责人在报销表上签字（学院带队非贵阳市集中实习的还需报校领导签字）

各单位或项目经办人员持原始票据到计划财务处事业财务科，分管会计审核、制单并打印出记账凭证

事业财务科科长复核记账凭证（报销金额在五千元及以上者还需经计划财务处负责人复核签字）

出纳人员根据复核后的记账凭证金额办理现金或银行结算业务