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企业差旅费报销制度

一、目的

为规范公司差旅费管理，确保员工出差期间的费用得到合理补偿，同时提高公司财务管理的效率和透明度，特制定本制度。

二、适用范围

本制度适用于公司全体员工因公务出差所产生的差旅费报销事宜。

三、差旅费定义及范围

1.定义：差旅费是指员工在出差期间所发生的交通、住宿、餐饮及其他与出差相关的合理费用。

2.范围：

交通费：包括飞机、火车、长途汽车、轮船等公共交通工具的费用，以及出差地市内交通费用（如出租车、地铁、公交车等）。

住宿费：员工在出差期间入住酒店、宾馆等的住宿费用。

餐饮费：出差期间的日常餐饮开销。

其他费用：如行李超重费、因工作需要产生的邮寄费、打印费等与出差直接相关的合理费用。

四、交通费用报销标准

1.飞机：

经济舱：普通员工及部门主管出差可乘坐经济舱。如有特价机票，在不影响工作行程的前提下，优先选择特价机票。

商务舱：公司高层管理人员出差可乘坐商务舱。如因特殊原因，普通员工和部门主管需乘坐商务舱，需提前经总经理审批同意。

2.火车：

高铁/动车：普通员工及部门主管可乘坐二等座，公司高层管理人员可乘坐一等座。

普通列车：普通员工及部门主管可乘坐硬卧，公司高层管理人员可乘坐软卧。若夜间（19:00-次日7:00）乘车时间超过6小时，普通员工及部门主管可乘坐软卧，但需提前申请并经部门经理批准。

3.长途汽车：根据实际需要选择合适的车次和座位等级，按照实际票价报销。

4.轮船：普通员工及部门主管可乘坐三等舱，公司高层管理人员可乘坐二等舱及以上。

5.市内交通：出差地市内交通费用实行限额报销制度。普通员工每天报销上限为[X]元，部门主管每天报销上限为[X]元，公司高层管理人员实报实销。如因特殊情况超出限额，需在报销单上注明原因并经部门经理签字确认。

五、住宿费用报销标准

1.一线城市（北京、上海、广州、深圳）：

普通员工：标准间每晚不超过[X]元。

部门主管：标准间每晚不超过[X]元。

公司高层管理人员：单间每晚不超过[X]元。

2.二线城市及省会城市：

普通员工：标准间每晚不超过[X]元。

部门主管：标准间每晚不超过[X]元。

公司高层管理人员：单间每晚不超过[X]元。

3.其他城市：

普通员工：标准间每晚不超过[X]元。

部门主管：标准间每晚不超过[X]元。

公司高层管理人员：单间每晚不超过[X]元。

4.多人同性出差：原则上应安排两人及以上同住一间标准间，按照实际住宿费用报销，但不得超过相应职级的住宿标准。

六、餐饮费用报销标准

1.出差补贴：员工出差期间，按照每天[X]元的标准发放餐饮补贴，不再另行报销餐饮费用发票。

2.特殊情况：如因业务需要，需宴请客户或合作伙伴，应提前填写《宴请申请表》，注明宴请事由、人员、地点等信息，经部门经理和总经理审批同意后，按照实际发生金额报销，但需在报销单上注明宴请人员名单及费用明细。

七、其他费用报销标准

1.行李超重费：因工作需要携带大量资料或物品导致行李超重所产生的费用，经部门经理审批后，可按照实际金额报销。

2.邮寄费、打印费等：因工作需要在出差期间发生的邮寄费、打印费等费用，应保留相关发票，经部门经理审核后，按照实际金额报销。

八、报销流程

1.出差前申请：员工出差前需填写《出差申请表》，注明出差事由、行程安排、预计费用等信息，经部门经理和总经理审批同意后，方可出差。

2.费用报销申请：员工出差结束后，应在[X]个工作日内整理好出差期间的所有费用发票，填写《差旅费报销单》，按照公司规定的审批流程进行报销。

3.审批流程：

普通员工：《差旅费报销单》先由部门经理审核，再提交至财务部门审核，最后由总经理审批。

部门主管：《差旅费报销单》先由财务部门审核，再由总经理审批。

公司高层管理人员：《差旅费报销单》直接由财务部门审核后报销。

4.报销支付：财务部门在收到经审批通过的《差旅费报销单》后，应在[X]个工作日内将报销款项支付至员工的工资卡账户。

九、其他事项

1.发票要求：员工报销差旅费时，必须提供真实、合法、有效的发票。发票内容应与出差行程、费用项目相符，如有虚假发票，一经发现，将按照公司相关规定严肃处理。

2.特殊情况处理：如因特殊情况无法按照本制度规定的标准和流程报销差旅费，应在报销单上注明原因，并经总经理审批同意后方可报销。

3.制度解释：本制度由公司财务部门负责解释和修订。如有未尽事宜，参照公司相关规定执行。

4.生效日期：本制度自发布之日起生效实施。原有关差旅费报销的规定与本制度不一致的，以本制度为准。