预算管理应用方案.ppt

预算假设预算档案单一企业应用-基础设置预算假设即为对于市场环境和企业预算制度的量化描述实现途径途径一：“预算假设”功能节点途径二：设计一类预算表：预算假设基础设置-预算假设基础设置-预算假设-途径二举例在预算项目环节，定义预算数公式时使用；如销售价格为预算假设，销售收入=销售数量*销售价格在设置预算表格式环节，插入预算假设，预算假设只能以列的形式插入基础设置-预算假设-应用预算档案与核算档案的协调集团档案与下属单位档案的协调集团确定需要编制预算的具体口径，如存货集团无法确定需要编制预算的具体口径预算档案独立的原因01引入自行建立对照设置档案02基础设置-预算档案预算项目预算指标预算表弹性预算方案单一企业应用-预算体系某预算指标的单录入点、多非录入点同时使用多级预算项目预算项目的使用规则预算数公式参照数公式执行数公式验证公式预算项目公式预算体系-预算项目预算体系-预算项目-预算数公式一般应用人员福利预算=人员工资预算*14%销售金额预算=销售数量预算*销售单价预算特殊应用用途以历史执行数据作为第二年编制预算的依据预算数据与当期的实际发生数据相关销售费用预算=销售收入实际*某一比例使用方法定义预算数公式即使是版本发布后，仍可以通过批量计算刷新数据特殊应用举例预算体系-预算项目-参照公式与执行数公式参照公式预算表内表间关系仅做参考编制预算时，执行“参照公式”按钮执行数公式用于从其他系统获取执行数，用于执行分析01利润预算表中的利润必须大于或等于目标预算表中的本年利润指标检验不同预算表间关系是否符合要求03格式设置环节，设置单元格验证公式同一表内部的验证公式02提交和审批预算时检查验证公式是否满足独立的验证公式检查功能使用方法预算体系-预算项目-验证公式预算体系-预算表设计录入表固定表变动表列表预算查询表目标表用于对企业预算目标进行管理录入表与查询表二者区别：录入表需要经过编制流程（编制-提交-审批）查询表只需要设计构成和格式即可预算体系-预算表设计-固定表预算体系-预算表设计-变动表预算体系-预算表设计-列表预算预算体系-预算表设计-预算指标的应用不同指标适用不同预算周期自定义指标如备注等非数值型指标存货预算定义自定义指标：本期增加、本期减少自定义指标运用于表设计本期预算发生金额=“本期增加”的本期预算金额-“本期减少”的本期预算金额预算指标的应用举例预算指标的应用举例预算指标的录入点与非录入点历史期间预算及实际数据的处理方式使用历史指标，如前期预算发生金额使用自定义指标预算体系-预算表设计-预算指标的应用首先，哪些预算项目与业务量（生产或销售）有直接或间接关系，通过预算项目公式，建立起各预算项目之间的关系。其次，建立多个版本，在不同版本中输入不同的业务预算，系统将根据预算项目间关系自动生成与业务预算相关的其他预算。再次，如果不同业务量对应版本中，某些预算表数据非常类似或相同，则可以在编制预算环节通过版本复制的方式，将原版本中某表的数据复制到新的版本中去。321预算体系-弹性预算解决方案预算目标编制预算编制预算查询预算调整预算预警与控制预算执行分析预算编制与执行设计一张或多张预算表:目标表在预算目标功能结点进行编制与查询目标分解:通过预算项目预算数公式实现目标执行数据:通过预算项目执行数公式实现预算目标编制与查询预算编制流程功能相同01差异预算查询，系统生成格式不能修改查询表，自行设置格式01预算查询与查询表预算调整小范围调整，通过调整单实现大范围调整，通过不同版本实现销售费用：实际数预算数*0.8UFO函数、逻辑判断式预算预警提示；审批控制；严格控制预算控制方法针对机构+“预算项目-预算指标”控制规则的设置预算预警与控制UFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003CorporateUFSOFT2003Corporate