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旅游风景区开发建设可行性研究报告（二）

第四章建设开发投资估算

一、建筑面积及投资估算

建筑面积及投资估算表6

序

号

项目

建筑面积（平方）

单方造价（元/方）

投资额（万元）

备注

1

客房

4200

504

85套间

2

餐饮部

450

50

3

商店

350

35

4

服务用房

400

28

邮电、银行、接待

5

职工住房

1000

50

含单身住房

6

办公用房

450

30

7

其他用房

650

40

车库、亭、值班

8

风景区建筑小品

50

9

景区道路

100

进场道路、行人道

10

景区内绿化

20

11

景区内室外工程

130

围墙、土石方、码头、景点修复

一

土建费小计

7500

1037

12

电气工程

210

含外线及弱电

13

给排水

85

含消防及引水

14

空调

80

按空调器计算

15

锅炉房

120

50

二

设备费小计

120

425

16

勘察设计费

36

17

建设单位管理费

36

18

城市配套费

51

19

家俱购置费

100

含生活用品、音响

20

交通车辆费

80

含旅游车

三

其他基建小计

303

四

固定资产投资方向调节

88

仅计算需纳税部分

五

工程贷款利息

57

按年息2.88%

六

预留费

90

按5%

固定资产投资合计（一十六）

7620

2000

流动资金（铺底）

（200)

自筹贷款

总建设费用

7620

（2200）

注：土地使用费、场区折赔迁费，未包括在本估算费用内。

二、投资来源：

1、本巧目建设属于科枝扶贫顶目由世行以低息贷款兴建。贷款额为2000万元。

2、铺底及经营期所需流动资金，按银行贷款其利息、计入生产成本。

三、建设周期：

按两年计算，贷款建设资金到位后，力争一年半建成投入使用。

第五章管理机构、业务部门设置与劳动定员

本着“精、简、高效”的原则，设置机构与配置业务人员。

一、设置党政工团、财统及业务管理部门、客房部、餐饮部、旅游接待部、治安及商业、邮电、银行等服务部门。

二、劳动定额155人，其中，管理人员26人，治保人员12人。

三、员工素质要求：配备与本业务有关的，具有中专、职高以上学历并具有一定文化知识，有较强旅游服务和竞争意识，对旅游事业有敬业精神。

第六章经济效益与财务评价指标预测

一、年营业收入预测

1、客房出租价格按单间客房造价“千分之一”法计算与调整，确定单间日出租价格。

2、参考准星级旅游宾馆计算单间出租价格。

3、客房出租率，参照我省旅游风景点客房平均出租率、本项目确定为70％。

4、年营业收入测算如下：

表7

序号

项目

计算依据

总收入（万元）

1

客房出租收入

85间×150×365×70%

326

2

餐饮收入

18万人次×15+326×0.3

377

3

商品销售收入

350×0.8

280

4

门票收入

25万人次×1.44/人（含其他门票）

360

5

服务收入

含民间演出及服务、娱乐、美容

80

6

旅游收入

100

小计

1523

注：本旅游点，游客平均按700人计算，全年为25万人次。

二、年营业支出

表8

序号

项目

计算依据

支出金额（万元）

1

低值易耗品消耗

11

2

餐饮成本

207

3

商品销售成本

218

4

门票成本

36

5

服务业成本

24

6

旅游业成本

40

7

固定资产折扣

116

8

维修费用

35

9

能源消耗

93

10

营业经营费

含工资福利、办公费等

220（其中工资福利101万元）

11

流动资金贷款利息

22

12

营业税等税金

53

小计

1073

注：其中固定成本（支出）为329万元（工资、福利、折旧、房产税等）。

三、年税前利润分析

1、税前利润为448万元（1523-1075万元）

2、年销售利润率为29.42％

四、按静态法测算工程贷款偿还能力及年限

1、还贷可供额（即偿还贷款本息脆力）为405万元，其中：

（1）、用企业净利润还贷额为300万元（所得税按33%计算）

（2）、用折旧墓金可供偿还贷款的年平均额为105万元。

2、本项目工程贷款本息