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财务管理与风险控制作业指导书

TOC\o1-2\h\u21075第1章引言 4

188581.1财务管理概述 4

180361.2风险控制的意义 4

144871.3作业指导书的使用方法 4

13786第2章财务报表分析 5

234232.1资产负债表分析 5

22932.1.1资产分析 5

3372.1.2负债分析 5

169482.1.3所有者权益分析 5

156362.2利润表分析 5

85892.2.1收入分析 5

30162.2.2成本分析 6

3432.2.3利润分析 6

210772.3现金流量表分析 6

79392.3.1经营活动现金流量分析 6

153462.3.2投资活动现金流量分析 6

221232.3.3融资活动现金流量分析 6

11842.4财务比率分析 6

196672.4.1偿债能力比率 6

227072.4.2营运能力比率 6

125052.4.3盈利能力比率 6

311082.4.4现金流量比率 7

7900第3章资金筹集与管理 7

63293.1资金筹集渠道与方式 7

301173.1.1自有资金 7

99293.1.2银行贷款 7

13693.1.3债券融资 7

303733.1.4股权融资 7

48613.1.5私募股权和风险投资 7

265443.1.6补助和贴息贷款 7

156343.2资金成本分析 7

42033.2.1资金成本构成 8

292023.2.2资金成本计算方法 8

305873.2.3影响资金成本的因素 8

286283.3资金结构优化 8

56273.3.1资金结构分析 8

151423.3.2资金结构优化策略 8

300003.3.3资金结构动态调整 8

146223.4融资风险管理 8

28493.4.1融资风险识别 8

81663.4.2融资风险评估 8

216593.4.3融资风险控制措施 8

25373第4章投资决策与风险管理 9

247454.1投资项目评价方法 9

81874.1.1投资项目的现金流量分析 9

247224.1.2投资项目的风险调整贴现率法 9

286344.2资本预算与风险分析 9

104404.2.1资本预算方法 9

317084.2.2风险分析 9

129254.3投资组合理论 9

170754.3.1投资组合的构建 9

273194.3.2马科维茨投资组合模型 9

189184.4风险与收益的权衡 9

171734.4.1风险收益关系 9

322644.4.2风险管理策略 9

22945第5章营运资本管理 10

250065.1现金管理 10

308275.1.1确定最佳现金持有量 10

269345.1.2现金流入管理 10

293755.1.3现金流出管理 10

45025.2应收账款管理 10

218045.2.1客户信用评估 10

293855.2.2应收账款监控 10

181145.2.3坏账准备与核销 10

211505.3存货管理 10

115565.3.1存货分类与控制 11

89415.3.2存货周转分析 11

292975.3.3安全库存管理 11

282855.4营运资本结构优化 11

7705.4.1营运资本结构分析 11

46465.4.2营运资本政策调整 11

27075.4.3营运资本效率提升 11

19441第6章利润分配管理 11

295316.1利润分配政策 11

144016.1.1利润分配原则 11

325276.1.2利润分配程序 12

218436.2股利政策的选择 12

207216.2.1现金股利 12

101236.2.2股票股利 12

146746.3股票回购 12

116306.3.1股票回购的条件 12

220686.3.2股票回购的方式 13

21126.4利润分配与公司价值 13

312176.4.1利润分配与股价关系 13

98736.4.2利润分配与公司价值 13

41056.4.3利