深圳绵俪日用化工有限公司报账流程优化设计.pdfVIP

湖南商务职业技术学院毕业设计

目录

1深圳绵俪日用化工有限公司简介1

2深圳绵俪日用化工有限公司报账流程现状1

2.1借款类流程现状1

2.2对外付款类流程现状2

2.3费用报销类流程现状3

3深圳绵俪日用化工有限公司报账流程存在的问题4

3.1费用审批不规范4

3.2控制不精确5

3.3财务处理效率低下5

4深圳绵俪日用化工有限公司优化设计5

4.1借款类流程的改善措施5

4.2报销类流程的改善措施6

4.3对外付款类流程的改善措施8

5优化设计后效果9

参考资料10

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深圳绵俪日用化工有限公司报账流程优化设计

1深圳绵俪日用化工有限公司简介

深圳绵俪日用化工有限公司成立于1996年03月27日，注册地位于深圳市

福田区深南中路佳和华强A座2008室（仅办公用），法定代表人为张汉云。经

营范围包括一般经营项目是：生物科技萃取产品的批发零售、技术研发、技术

转让、技术服务；化妆品、护肤品、日用品、卫生用品及其产品技术开发、批

发零售、佣金代理（不含拍卖）；依托第三方平台开展化妆品、护肤品、日用品、

卫生用品、洗涤用品、一类医疗器械产品的批发零售。（不涉及外商特别准入管

理措施）。，许可经营项目是：生产经营化妆品、护肤品、洗涤用品；从事无纺

布面膜棉、无纺布眼膜棉、化妆棉、压缩毛巾的生产加工；依托第三方平台开

展饮料、预包装食品的批发零售；一类医疗器械、饮料、罐头食品、预包装食

品及散包装食品的生产、批发、零售，进出口及相关配套业务（国家禁止或涉

及行政审批的货物和技术进出口除外）。公司组织架构如图1-1所示。

图1-1深圳绵俪日用化工有限公司组织架构图

2深圳绵俪日用化工有限公司报账流程现状

2.1借款类流程现状

深圳市绵俪日用化工有限公司借款流程，根据公司的《费用报销管理程序》，因

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为工作原因临时取借款时，要先填写借款单，借款单上要写清楚借款的日期，

借款金额，借款用途和借款人的签名。其中借款金额的大小要一致，借款单表

面不能涂写。旧帐没有结清之前要先注销，不然不能再贷款。借款人把填好的

借款单交给借款人的下属部门经理签收，部门经理要问清楚借款的原因确定使

用情况合适才能批准。借款人提交部门经理签章的借款单，要经财务会计审核

后报给有关部门副总经理证实，经财务总监批准、总经理签名，财务部才能付

款。出纳见签批的借款单后可付货款。借款人要保证在借款之日起一个星期内

还款（出差人员在回公司后一星期内结清，异地出差的人员补充借款要填写借

款单，以传真的方式发回公司，但必须注明：原件与传真件都具有法律效力，

同时把之前的费用报销单和借款单一起寄回公司，不然不报销并自己承担经济

责任），结算方式：现金或报销单抵扣。其他临时借款、会议费、项目组房租、

出差机票等情况，允许员工借款。业务费、周转金等，借款人要及时报账，除

周转金外其他借款不允许跨月借支。借款审批流程的流程图如图2-1所示。

图2-1借款审批流程

2.2对外付款类流程现状

深圳绵俪日用化工有限公司对外付款主要以公司签订的支付合同为依据，

采购预付款要先填写支付证明单和采购请款单,用支票、电汇方式的要带上供货

单位的银行账号，加盖供应商的公章,并带上采购订单、报价单(有总经理签字),

还要由部门主管签字确认,给总经办的审核,一次性超过10000和30000元的，

还要分别给财务总监和董事长审批，最后，财务会计审核和财务总监审核,再由

总经理同意,就可以找财务部办理借款手续并且支取货款。支票、电汇方式的要

带上供货单位的银行账号资料(盖供应商公章),并带上采购订单、报价单(有总