预付及应收款往来帐项询证函表格.格式.docxVIP

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预付及应收款往来帐项询证函表格.格式

一、询证函基本信息

(1)本询证函旨在核实贵公司截至[日期]的预付款项及应收款项的准确性和完整性。为确保财务报表的真实性和可靠性，我们特此向您发送本函，恳请贵公司予以配合。请您在收到本函后，按照以下要求提供相关资料。

(2)本函所涉及的预付款项包括但不限于[具体款项名称]，应收款项包括但不限于[具体款项名称]。请贵公司核对以下信息：预付款项的金额、支付日期、收款方信息；应收款项的金额、开票日期、客户信息。如有任何差异或疑问，请及时与我们联系。

(3)为了便于我们进行核对，请您在收到本函后[具体时间]内，将以下资料以电子版形式发送至[邮箱地址]：预付款项及应收款项的明细表、相关合同协议、银行对账单等。同时，请贵公司负责人在资料上签字确认，以确保信息的真实性和有效性。感谢贵公司的配合与支持。

二、预付款项询证

(1)本公司就贵公司截至[日期]的预付款项进行询证，根据我公司财务报表编制要求，需核实贵公司预付款项的真实性、准确性及完整性。具体预付款项明细如下：[列出预付款项的具体金额、支付日期、收款方名称等信息]。敬请贵公司核对以下内容：预付款项的支付是否符合合同约定，收款方信息是否准确，款项是否已实际支付。如有任何疑问或差异，请及时与我们联系，以便我们进行进一步的核实和调整。

(2)为了确保财务报表的准确性，我们特别关注以下预付款项事项：一是预付款项的支付是否符合相关法律法规及公司内部管理规定；二是预付款项的支付是否基于真实有效的交易背景；三是预付款项的支付是否已取得相应的发票或收据。贵公司在核对过程中，如发现任何异常情况，请务必告知我公司，以便我们及时采取措施，防止潜在的风险。

(3)此外，我们还需了解贵公司预付款项的结算方式和期限。请贵公司提供以下信息：预付款项的结算方式（如：现金、银行转账等）、结算期限（如：合同约定、实际操作等）以及结算过程中可能产生的费用。同时，请贵公司说明预付款项的退回条件及流程，以便我公司了解相关风险。为确保双方财务处理的准确性和及时性，恳请贵公司在收到本函后[具体时间]内回复，并提供相关证明材料。感谢贵公司的支持与配合，期待与您保持良好的合作关系。

三、应收款项询证

(1)本公司就贵公司截至[日期]的应收款项进行询证，旨在核实应收款项的真实性、准确性及完整性。应收款项明细如下：[列出应收款项的具体金额、开票日期、客户名称、合同编号等信息]。恳请贵公司核对以下事项：应收款项的产生是否符合合同约定，客户信息是否准确，发票开具及送达是否及时。如有任何疑问或发现不符之处，请贵公司及时与我公司沟通，以便我们采取相应的措施。

(2)在应收款项的确认过程中，我们特别关注以下方面：一是应收款项的产生是否基于真实有效的销售或服务交易；二是应收款项的金额是否准确，是否符合合同约定；三是应收款项的账龄分析是否合理，是否存在坏账风险。贵公司在核对过程中，如发现应收款项存在潜在问题，请及时通知我公司，以便我们评估风险并采取必要的财务处理措施。

(3)同时，我们请求贵公司提供以下补充信息：应收款项的回收进度、已收回款项的凭证、尚未收回款项的原因分析以及坏账准备计提情况。为确保双方财务信息的准确性和一致性，恳请贵公司在收到本函后[具体时间]内回复，并附上相关证明材料。我公司高度重视与贵公司的业务往来，期待贵公司的积极响应与支持，共同维护双方的合作关系。

四、往来款项核对与确认

(1)在往来款项核对与确认过程中，我们对比了贵公司提供的[具体日期]前后的往来款项明细，发现以下差异：[具体金额]的应收款项在贵公司账面上未体现，而在我公司账面上已确认收入。经核实，该款项系[具体项目名称]，已于[具体日期]完成销售并开具发票。请贵公司核对相关凭证，并确认该款项的入账情况。

(2)另外，我们发现贵公司账面上[具体金额]的预付款项在我公司账面上未体现。经了解，该款项系[具体项目名称]，已于[具体日期]支付，但未在我公司账上入账。已附上相关支付凭证，请贵公司核对并确认该款项的支付情况。

(3)在往来款项核对过程中，我们还发现以下案例：[具体案例描述]，其中[具体金额]的应收款项在我公司账面上已确认收入，但在贵公司账面上未体现。经沟通，贵公司表示将在[具体日期]前完成该款项的入账。我们将持续关注该款项的进展，并确保双方账目的准确无误。同时，我们也建议贵公司加强内部财务管理，定期核对往来款项，以避免类似情况的发生。

五、询证函附件及声明

(1)附件一：[日期]至[日期]期间，贵公司与我公司之间的全部往来款项明细表，包括但不限于预付款项、应收款项、已收款项和未收款项等。明细表中包含了[具体金额]的应收款项，其中[具体金额]已按时收回，[具体金额]尚未收回，已按照会计准则计提坏