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岗位廉洁风险自查表

一、岗位职责及权限自查

(1)本岗位主要负责公司财务核算、报表编制和税务申报等工作。具体职责包括但不限于：审核原始凭证、编制记账凭证、登记账簿、编制财务报表、进行成本核算、税务筹划、内部控制等。在履行职责过程中，岗位人员需严格按照国家相关法律法规、公司财务制度和内部控制制度执行，确保财务数据的真实、准确、完整。

(2)岗位权限方面，包括但不限于：审批财务报销、审批资金支付、审批财务预算、审批财务分析报告、参与财务决策等。此外，岗位人员还负责保管财务印章、财务凭证、财务报表等相关资料，确保其安全、完整。在权限行使过程中，岗位人员需遵循授权原则，不得越权行事，确保公司财务活动的合规性。

(3)在岗位职责及权限自查过程中，应重点关注以下几个方面：一是岗位职责的明确性，确保岗位人员对自身职责有清晰的认识；二是权限的合理性，确保岗位权限与职责相匹配，避免出现权力滥用或缺失；三是权限的监督与制约，建立有效的监督机制，防止权力滥用；四是岗位人员的职业操守，确保岗位人员具备良好的职业道德和廉洁自律意识，维护公司利益。通过自查，及时发现并纠正存在的问题，不断提升岗位履职能力和风险防控水平。

二、业务流程及风险点自查

(1)公司采购业务流程涉及多个环节，包括需求申请、供应商选择、合同签订、货物验收、付款等。在自查过程中，我们发现部分环节存在风险点。例如，在供应商选择环节，由于缺乏严格的筛选标准，导致个别供应商资质不符合要求，曾发生过供应商欺诈事件，造成公司经济损失达数十万元。针对这一问题，我们已更新供应商评估体系，增加实地考察、信用评估等环节。

(2)在合同签订环节，由于合同条款不够严谨，曾出现供应商违约情况。例如，某供应商在合同签订后，未按约定时间交付货物，导致公司生产线中断，损失约5万元。为防范此类风险，我们已加强合同审查力度，确保合同条款明确、合法，并增设合同执行跟踪机制。

(3)在货物验收环节，由于验收流程不规范，曾出现验收人员与供应商勾结，虚报验收数量，导致公司多支付货款。据不完全统计，此类事件每年发生约5起，涉及金额约数十万元。为解决这一问题，我们已优化验收流程，实行双人验收制度，并引入第三方检测机构进行抽检，确保验收结果的客观公正。同时，加强验收人员的培训，提高其职业素养和风险意识。

三、内部控制及制度执行自查

(1)在内部控制自查中，我们发现公司财务部门存在一定的内部控制缺陷。例如，在现金管理方面，由于出纳人员负责现金收付和保管，但未实施严格的现金日报制度，导致现金收支记录不完整，存在现金短缺的风险。过去一年中，此类事件发生3起，涉及金额共计约2万元。针对此问题，我们已实施每日现金盘点制度，并增加财务主管的监督审核。

(2)制度执行方面，我们针对公司内部审计制度进行了自查。发现部分部门对内部审计工作的重视程度不够，导致审计结果未得到有效执行。例如，在一次内部审计中，发现某部门存在违规操作，但该部门负责人对审计结果置若罔闻，未采取整改措施。针对这一情况，我们已加强内部审计的权威性，要求各部门对审计结果进行及时反馈和整改。

(3)在内部控制培训方面，我们发现部分员工对内部控制制度的了解程度不足，尤其是新入职员工。根据最近一次内部控制知识测试，新入职员工平均得分仅为60分，远低于及格线。为提高员工对内部控制制度的认识，我们已计划开展一系列内部控制培训，包括制度解读、案例分析、角色扮演等，确保员工掌握必要的内部控制知识。

四、廉洁风险防控措施自查

(1)廉洁风险防控方面，公司已建立了一套较为完善的制度体系。包括但不限于：员工行为准则、廉洁自律规定、利益冲突回避制度等。自查发现，这些制度在实际执行中存在一定程度的偏差。例如，在利益冲突回避制度执行过程中，有员工在处理与自身利益相关的事务时，未主动申报利益冲突，存在潜在风险。

(2)公司定期组织廉洁教育，包括廉政谈话、警示教育等，旨在提高员工的廉洁意识。然而，自查结果显示，部分员工对廉洁教育的参与度不高，教育效果有限。例如，在一次廉政谈话中，有员工反映对谈话内容不感兴趣，认为与自身工作关系不大。

(3)在监督机制方面，公司设有专门的纪检监察部门，负责监督员工廉洁行为。但自查发现，纪检监察部门在监督过程中，存在监督力度不足、信息反馈不及时等问题。例如，在处理一起员工违规行为时，纪检监察部门未能及时向管理层报告，导致问题未能得到及时解决。

五、存在问题及整改措施自查

(1)在本次自查中，我们发现公司内部控制体系存在多方面问题。首先，部分业务流程存在交叉和重叠，导致工作效率低下，如采购流程中审批环节过多，影响了采购效率，平均采购周期延长了20%。其次，员工对内部控制制度的理解程度不够，导致制度执行不到位，如财务报销流程中，有员工未按要求提供完整凭证，