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企业往来余额询证函

一、询证函基本信息

(1)本询证函旨在核实我公司（以下简称“我公司”）与贵公司（以下简称“贵公司”）之间的往来账目余额，以保障双方财务信息的真实性和准确性。根据我国相关法律法规及会计准则，为确保财务报告的质量，我公司特此向贵公司发送此询证函。截至本函发出之日，我公司对贵公司的应收账款余额为人民币壹佰万元整，其中已确认收入金额为人民币捌拾万元整，未确认收入金额为人民币贰拾万元整。此外，我公司尚有应付贵公司款项人民币伍拾万元整，其中已支付金额为人民币叁拾万元整，未支付金额为人民币贰拾万元整。

(2)我公司自与贵公司建立业务关系以来，双方交易频繁，涉及产品包括但不限于电子产品、原材料等。根据双方合同约定，货款支付期限为货物发出后30天内。为确保双方财务数据的准确性，我公司定期对往来账目进行核对，并对异常情况进行分析处理。在此过程中，我公司发现贵公司存在一笔应收账款金额为人民币拾万元整，该款项已于2022年10月15日发生，但至今尚未收到。为确保账目清晰，我公司特此函询，请贵公司核实该笔款项的具体情况，并尽快回复。

(3)为了进一步保障双方权益，我公司在此提出以下要求：1)请贵公司在本函发出后10个工作日内，对上述往来账目余额进行核实，并将核实结果以书面形式回复我公司；2)如有争议或疑问，请贵公司及时与我公司沟通，共同协商解决；3)如发现账目存在重大差异，请贵公司协助我公司进行核查，以确保双方财务数据的真实性和准确性。我公司期待与贵公司保持长期稳定的合作关系，共同应对市场挑战，实现互利共赢。

二、往来款项明细

(1)往来款项明细如下：贵公司向我公司销售A产品，合同编号销售金额为人民币50万元，已收款项30万元，尚欠款项20万元。B产品销售合同编号销售金额为人民币80万元，已收款项60万元，尚欠款项20万元。此外，我公司向贵公司采购C原材料，合同编号采购金额为人民币40万元，已付款项30万元，尚付款项10万元。

(2)本年度内，我公司向贵公司支付预付款项共计人民币20万元，包括A产品预付款10万元和B产品预付款10万元。同时，贵公司向我公司支付定金人民币15万元，用于确认B产品的订单。此外，我公司还向贵公司支付技术服务费人民币5万元，此项费用已计入当期费用。

(3)根据双方签订的合同约定，贵公司应于每月底前将发票发送至我公司，以便我公司及时进行账务处理。截止至2023年11月底，贵公司向我公司开具发票金额共计人民币120万元，我公司已核对无误并付款。同时，贵公司尚有发票未开具，金额共计人民币30万元，请贵公司尽快开具并寄送。

三、询证要求与声明

(1)本公司根据《中华人民共和国会计法》及相关财务会计制度的规定，为确保财务报表的真实性、准确性和完整性，特向贵公司发送此询证函。贵公司作为我公司的重要合作伙伴，双方业务往来频繁，涉及金额较大。为确保双方财务数据的真实反映，我公司特提出以下询证要求：

首先，请贵公司对截至2023年12月31日的往来账款余额进行详细核对，包括但不限于应收账款、应付账款、预付款项、预收款项等。具体要求如下：1)应收账款方面，请提供截至上述日期的详细账单，包括但不限于客户名称、合同编号、发票号码、应收金额、已收金额、未收金额等；2)应付账款方面，请提供截至上述日期的详细账单，包括但不限于供应商名称、合同编号、发票号码、应付金额、已付金额、未付金额等；3)预付款项和预收款项方面，请提供截至上述日期的详细账单，包括但不限于对方单位、合同编号、付款或收款日期、金额等。

(2)其次，针对双方在2023年度内发生的重大交易事项，请贵公司提供相关合同、协议、发票等原始凭证，以便我公司进行核实。以下为部分案例：

案例一：贵公司于2023年3月向我公司销售一批原材料，合同金额为人民币100万元，已开具发票，但至函件发出之日尚未收到款项。请贵公司提供相关合同、发票等凭证，并说明款项未收原因。

案例二：我公司于2023年6月向贵公司采购一批产品，合同金额为人民币200万元，已支付50%的预付款项，但至函件发出之日尚未收到货物。请贵公司提供相关合同、发票等凭证，并说明货物未到原因。

(3)最后，我公司声明如下：

1)本询证函旨在核实双方往来账款的真实性、准确性，以保障我公司财务报表的质量。

2)我公司将对贵公司提供的资料进行保密，仅用于内部审计和财务报告编制。

3)如贵公司在收到本询证函后10个工作日内未能提供相关资料或对上述事项作出说明，我公司有权根据现有资料编制财务报表，并保留追究相关责任的权利。

敬请贵公司予以重视，并尽快回复。我公司期待与贵公司保持良好的合作关系，共同维护双方的合法权益。