HYERP-M10-FICO-02.03.02-商业票据转让流程.v1.0.docVIP

ERP试点项目系统实施

商业票据转让流程

ERP试点项目系统实施

第

PAGE5页，共NUMPAGES7页

版本控制

版本

更改日期

更改人

更改内容

1.0

2012/07/09

集团财务部/财务组

创建文档

目录

TOC\o1-4\u1 商业票据转让流程 4

1.1 HYERP-M10-FICO-02.03.02-商业票据转让流程 4

1.2 系统流程图 5

1.3 系统流程图说明 6

附件： 6

商业票据转让流程

HYERP-M10-FICO-02.03.02-商业票据转让流程

流程适用范围

本流程适用于华谊集团下属二级公司商业票据转让业务，以保证该业务处理流程规范，责任划分清晰。

系统责任部门：二级公司资产财务部

流程概述：资金会计依照公司资金批准权限的规定，将审批后的支付单据(付款通知单)作为商业承兑汇票转让的依据,经财务部相关领导同意,在商业承兑汇票背书栏盖章,并将背书完的票据转交业务经办人,银票背书转让收据必须经收票经办人签字后作为记账凭证附件,并在备查簿中找到相应的商业承兑汇票，登记该票的被背书人名称、背书转让日、付款内容。由资金会计在SAP系统中进行会计凭证制作。

流程所涉及的系统:SAP系统

风险控制点说明：

无

系统流程图

系统流程图说明

序号

步骤

步骤说明

部门

岗位

输入文件

输出文件

系统-交易码

关键绩效指标

开始

从资金会计接到付款通知单开始

资产财务部

资金会计

10

按资金计划提交票据转让申请

资金会计与业务员沟通付款方式并提交付款申请单

资产财务部

资金会计

付款通知单、资金计划

20

审核是否通过

领导审核，通过至30,不通过10

资产财务部

相关领导

30

填写背书人名称，加银行印鉴章1

资金会计负责填写背书人名称，加盖商业印鉴章1

资产财务部

资金会计

承兑汇票

40

加盖银行印鉴章2

出纳在银票背面背书栏加盖财务专用章

资产财务部

出纳

承兑汇票

50

移交业务经办人且登记商业票据备查簿

资金会计将盖好财务专用章的承兑汇票移交业务经办人且登记商业票据备查簿

资产财务部

资金会计

承兑汇票

商业票据备查簿

60

会计入账

根据商业承兑汇票背书转让单据会计入账

资产财务部

应付会计

承兑汇票存根

会计凭证

SAP-F-02

结束

以会计入账完毕结束

资产财务部

资金会计

附件：

付款通知单

资金计划

承兑汇票

承兑汇票存根

商业票据备查簿

会计凭证